施工企业中小企业融资难|项目融资难点与对策

随着中国经济的快速发展，建筑行业作为国民经济的重要支柱产业，在推动社会经济发展中发挥着不可替代的作用。行业内以中小企业为主体的施工企业在承接各类工程项目时，往往面临着“融资难、融资贵”的突出问题。这一现象不仅制约了企业的成长与发展，也影响了整个行业的转型升级与高质量发展。从施工企业中小企业的特点出发，深入分析其在项目融资过程中面临的难点，并结合行业实际情况提出有效解决方案。

施工企业中小企业融资难的现状与成因

施工企业中小企业作为建筑行业的重要组成部分，其特点是轻资产、重合同履约和现金流依赖性强。这些企业在参与工程项目投标、建设周期资金周转以及技术改造升级时，往往需要大量资金支持，但由于自身信用等级低、抵押物不足、财务数据不规范等问题，在传统融资渠道中难以获得足够的资金支持。

1. 资金需求与融资供给的结构性矛盾

施工企业中小企业融资难|项目融资难点与对策 图1

施工企业中小企业通常具有项目周期长、回款慢的特点，而在建设初期阶段又需要大量垫资投入。这种现金流特点导致企业在银行贷款审批中处于不利地位，银行往往要求企业提供更多的抵押物或担保措施。建筑行业普遍存在的应收账款问题也增加了企业的融资难度。

2. 财务制度不规范带来的障碍

由于施工企业中小企业长期处于分散经营状态，许多企业在财务管理上存在“粗放式”特点：账目不清、科目设置不合理、税务规划不完善等现象普遍存在。这些都导致企业在与金融机构对接时缺乏最基本的信用评估基础。

3. 缺乏专业的融资团队和渠道

受限于自身规模和发展阶段，施工企业中小企业往往缺乏专业的融资人才或渠道。与大中型企业相比，中小企业在获得银行授信、发行债券等方面的能力较弱，难以通过多元化渠道获取低成本资金。

项目融资领域的痛点与挑战

1. 项目周期与融资期限的错配

建筑工程项目通常具有较长的建设周期和复杂的实施过程。施工企业中小企业的资金需求往往呈现出阶段性特征：前期需要大量投标保证金、履约保证金，中期又需要材料设备采购资金，后期则面临应收账款回收压力。而金融机构提供的贷款产品多为长期固定利率品种，难以精准匹配项目周期的资金需求。

2. 抵押物和增信措施不足

与制造业等其他行业相比，建筑行业资产轻量化特征明显，企业固定资产较少，难以提供抵押担保支持。再加上施工企业中小企业普遍缺乏上市融资、债券发行等直接融资渠道，导致其在获得大额贷款时面临很大障碍。

3. 风险控制难度高

建筑工程项目本身具有较高的实施风险：政策变化、市场波动、自然灾害等因素都可能对项目造成影响。施工作业过程中的安全风险和质量管理要求也增加了金融机构的授信顾虑。

融资难题的关键对策

1. 完善财务制度，提升信用评级

施工企业中小企业需要通过规范财务管理来提高自身信用等级。建议聘请专业财务顾问，建立健全会计核算体系，完善税务筹划方案。可以通过第三方征信机构获取专业的信用评级服务，为后续融资打下基础。

2. 创新融资模式，拓宽资金来源

在传统银行贷款的基础上，可以积极探索其他融资渠道：

供应链金融：依托核心企业与金融机构合作，开展应收账款质押融资、订单融资等业务。

PPP项目融资：参与政府和社会资本合作项目，通过BOT（建设运营移交）等获得长期稳定的资金支持。

ABS资产证券化：将企业持有的优质应收账款打包形成资产支持证券，在资本市场进行公开发行。

3. 发展信用增进工具

引入专业担保机构或保险公司在融资过程中提供增信服务。可以履约保证保险来增强银行授信信心；或者通过第三方担保公司提供阶段性担保支持。

4. 加强政企合作，争取政策支持

政府可以通过设立专项基金、税收优惠等对施工企业中小企业给予直接支持。鼓励地方政府搭建中小微企业融资服务平台，撮合企业与金融机构对接。

典型案例分析：某建筑科技股份公司融资突破

施工企业中小企业融资难|项目融资难点与对策 图2

位于江浙地区的某建筑科技股份公司是一家典型的施工类中小企业。该公司过去由于财务制度不健全，在银行授信额度长期徘徊在50万元左右。后来，通过引入专业财务团队，该公司完成了规范化整改，并成功获得了AAA信用评级。

借助这一优势，公司在2023年通过“科技贷”专项政策获得了10万元低息贷款支持，利用自有专利技术申请了知识产权质押融资，最终实现了融资规模翻倍的目标。

施工企业中小企业融资难是一个复杂的系统性问题，需要政府、金融机构、行业协会和企业自身的共同努力。随着建筑行业向智能化、绿色化方向转型，新的融资需求将不断涌现。如何通过金融创新来匹配企业的资金需求，将是提升整个产业链竞争力的重要课题。

对于施工企业中小企业而言，除了积极寻求外部融资支持外，更应该注重内功修炼：强化自身财务管理和项目执行能力，提高全生命周期的资金运用效率，才能在激烈的市场竞争中立于不败之地。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）