企业融资工业品融资租赁|优势与解决方案

随着中国经济的快速发展和产业结构的不断优化升级，企业在设备更新和技术改造方面的资金需求日益增加。在这一背景下，“融资租赁”作为一种灵活高效的融资，逐渐成为企业解决设备投资难题的重要手段之一。从“企业融资工业品融资租赁”的概念入手，深入探讨其运作机制、优势特点以及实际应用中的注意事项。

“企业融资工业品融资租赁”是什么？

“企业融资工业品融资租赁”，是指出租方（通常是融资租赁公司）根据承租方的需求，在确定设备的规格和性能后租赁物，并将其使用权提供给承租方使用。在租赁期内，承租方按期支付租金；租金付清后，承租方可以以较低的价格或免费获得设备的所有权。这种融资无需企业一次性投入大量资金购置设备，特别适合资金有限但需求明确的企业。

具体而言，“融资租赁”与传统的银行贷款相比具有以下特点：

企业融资工业品融资租赁|优势与解决方案 图1

1. 不需要复杂的审批流程；

2. 租金支付可以分期进行；

3. 承租方可以在不占用过多流动资金的情况下获得生产设备的支持；

4. 融赁资产可作为企业资产负债表中的长期资产进行管理。

融资租赁的具体运作过程和优势分析

1. 融资租赁的运作流程

（1）选择设备并签订租赁合同

承租方需要明确所需设备的技术参数，并与融资租赁公司协商确定月租金等具体条款。

租赁双方需共同选择设备供应商，并按约定支付预付款。

（2）融资完成与设备交付

出租方向设备制造商支付剩余款项并取得所有权；

设备直接交付给承租方使用。

（3）支付租金与资产转移

承租方按照合同约定的时间和金额支付月租金。

在全部租金支付完毕后，出租方将设备的所有权转移至承租方名下。

2. 融资租赁的主要优势

(1) 资金投入少，财务负担轻

通过融资 leasing 方式，企业只需按月支付租金，前期资金压力明显减轻。

大部分融资租赁合同允许中途提前赎回设备，为企业提供了灵活的还款选择权。

(2) 优化资产负债结构

租赁资产作为承租方的一项长期负债，在会计处理上使企业的资产负债更加合理。

在某些情况下，企业还能通过售后回租赁形式进一步优化资本结构。

(3) 快速获得所需设备

相较于传统采购模式，融资租赁无需漫长的审批流程，能够帮助企业更快地获取生产设备，抓住市场机遇。

(4) 税务优势明显

企业融资工业品融资租赁|优势与解决方案 图2

企业在支付融资 lease 租金时可以获得进项税抵扣，降低整体税务负担。

部分地方政府还提供税收减免政策，进一步提升企业的盈利水平。

当前融资租赁工业品的主要形式

1. 直接租赁

出租方根据承租方的要求设备，并直接交付使用；

租赁期满后，按约定条件将设备转移给承租方。

2. 售后回 rental

企业先将自有设备出售给出租方，再通过融资租赁的重新取得设备的使用权。这种可以迅速为企业筹集运营资金, 保留资产使用权。

3. 杠杆租赁

当项目金额较大时, 出租方往往需要引入银行贷款或其他外部资金来完成融资。这种模式下, 租金通常包括本金和利息两部分。

4. 联合租赁

当单一出租方难以满足承租方需求时，可以通过多个融资租赁公司联合提供服务，分散风险提高服务质量。

融资租赁在工业领域的应用现状及未来发展趋势

1. 应用现状

（1）融资租赁覆盖面广

工业设备、重型机械等领域融资租赁业务已经非常普遍。

（2）市场规模持续扩大

根据相关数据统计，中国融资租赁市场近年来保持了两位数的年率，预计到“十四五”末期，整体租金规模将突破万亿级别。

2. 未来发展趋势

(1) 服务模式创新化

在线平台租赁、个性化定制租赁等新兴服务模式逐渐兴起。

(2) 技术支持智能化

大数据风控系统、区块链技术等金融科技的应用，将融资租赁业务的风险控制和效率提升到新高度。

(3) 资本来源多元化

除了传统的银行信贷外，ABS资产证券化、融资租赁债权转让等多种融资渠道为行业发展提供了有力支撑。

开展租赁业务的基本要求与注意事项

1. 基本要求

（1）选择合适的融资租赁公司

应考察公司的资质和信誉度，确保合作对象可靠。

（2）合理评估租金承受能力

根据企业自身的财务状况，制定合理的付租计划，避免负担过重。

（3）明确合同权利义务

租赁合同中关于租金、设备处置权等条款要清晰明了，防范法律纠纷。

2. 注意事项

（1）关注政策变化

国家对融资租赁行业的监管政策不断调整完善，企业应密切关注最新动向。

（2）做好风险管理

制定详细的融资租赁方案，建立风险预警机制，降低经营波动对租赁业务的影响。

国家政策支持下的发展机遇

为促进实体经济与金融资本的有效结合，中国政府近年来出台了一系列鼓励融资租赁行业发展的政策措施：

1. 税收优惠

部分地区对企业开展融资租赁业务给予增值税减免等优惠。

2. 财政补贴

通过专项资金扶持、奖励等支持融资租赁公司发展。

3. 金融创新支持

政府引导金融机构开发符合融资租赁特点的金融产品，提升行业整体服务水平。

这些政策红利为融资租赁工业品市场的发展注入了强大动力，使融资租赁逐渐成为企业装备升级的重要资金来源。

随着中国经济向高质量发展阶段迈进，企业对于高效能设备的需求日益。融资租赁作为一种灵活多样的融资，在帮助企业减轻资金压力、优化资产配置等方面发挥着越来越重要的作用。随着政策支持力度的不断加大和技术应用的持续深化，融资租赁工业品市场必将迎来更加广阔的发展空间，为企业转型升级提供强有力的金融支持。

参考文献：

1.《中国融资租赁行业发展报告》

2.《融资租赁在现代工业中的应用研究》

3.《租赁业务的风险管理与控制策略》

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）