未形成借贷关系的借条|项目融资中的法律风险与合规管理

在现代商业活动中，借贷关系作为企业融资的重要手段之一，在项目开发和运营中扮演着不可或缺的角色。在实际操作过程中，有一种特殊现象值得高度关注：未形成借贷关系的借条。这类文书虽然以“借条”的形式存在，但双方并未实际履行资金出借或收受的义务，却可能对后续的法律纠纷、商业信用评估以及企业经营产生重大影响。从项目融资的专业视角出发，系统分析这一现象的本质特征、形成原因及其潜在风险，并提出相应的防范策略。

未形成借贷关系的借条是什么？

未形成借贷关系的借条是指双方当事人在合同中明确约定了借款金额、期限、利率等要素，但并未实际发生资金流转或者担保措施落实的法律文书。其本质是一种“意向性协议”，而非具有完全履行效力的正式借贷合同。

从实践来看，这类借条通常出现在以下几个场景：

1. 融资洽谈阶段：企业在寻求项目融资时，可能会与潜在投资人或金融机构签署一份初步合作协议，用以表达合作意愿。

未形成借贷关系的借条|项目融资中的法律风险与合规管理 图1

2. 过渡期安排：在最终资金到位之前，双方可能通过借条的形式进行过渡性安排，但并未实际放款。

3. 附加条件未达成的情形：在某些项目融资中，借款方需要完成特定的审批流程或提供额外担保后才能提款，但在这些条件尚未满足时签署的借条。

尽管未形成借贷关系，借条本身仍然具有一定的法律效力。根据《中华人民共和国合同法》（注：本文所有提到的法律法规均为现行有效的版本）的规定，即使未实际履行，只要双方意思表示真实、内容合法合规，该借条仍可被视为有效成立的部分协议。

未形成借贷关系的借条的法律后果

1. 对借贷双方的影响

对于资金提供方（债权人），签署此类借条可能赋予其一定的预期利益，但若未能实际放款，则可能面临合同目的落空的风险。

对借款方而言，虽然未实际获得资金，但由于合同已成立，仍需承担相应的义务（如配合履行后续手续）。

2. 潜在的法律风险

若借条中包含违约条款，则即使未实际提款，任何一方未能履行约定义务都可能被诉诸法律。

在某些情况下，未经实际履行的借贷合同还可能引发虚假诉讼的风险。若有第三人恶意参与，利用未形成借贷关系的借条提起诉讼，则可能对企业的声誉和财务状况造成严重影响。

3. 对企业信用的影响

无论是否实际提款，未形成借贷关系的借条都可能被记录在企业的征信报告中，进而影响未来的融资能力。

在项目融资过程中，若投资者或合作方发现企业存在大量未履行的借贷协议，可能会对企业的资信状况产生质疑。

未形成借贷关系的借条在项目融资中的表现形式

在复杂的项目融资实践中，未形成借贷关系的借条可能表现为以下几种情形：

1. 框架协议

双方在签订正式借款合同之前签署的一种预备性协议。这类文件通常用于锁定合作意向和基本条款。

2. 过渡期协议

在资金到位前的过渡期内，双方为解决临时性资金需求而签署的短期借贷安排。

3. 附加条件生效的借贷合同

双方在借贷合同中明确约定，只有在特定条件下才能实际履行合同。若条件未达成，则合同可能无法生效或自动终止。

4. 意向书或承诺函

这些文件通常不具备完整的法律效力，但某些情况下仍可能导致一定的法律责任。

未形成借贷关系的借条|项目融资中的法律风险与合规管理 图2

项目融资中未形成借贷关系的借条的风险防范

为了有效规避未形成借贷关系的借条所带来的潜在风险，在项目融资过程中需特别注意以下几点：

1. 明确合同性质

在签署相关协议时，必须清楚界定其法律性质。若仅为意向性文件，则应当在其中明确标注“本协议不具有法律约束力”或类似条款。

2. 设置退出机制

对于附加条件的借贷协议，需设计合理的退出路径。一旦条件无法达成，双方可通过协商解除合同，避免因未实际履行而引发争议。

3. 加强内部合规管理

企业应当建立健全融资相关的内控制度，确保所有借贷行为均在法律框架内进行。签署任何具有法律约束力的文件前，必须经过法律顾问审核。

4. 完善风控体系

在项目融资过程中，建立全面的风险评估机制，对潜在的合作方进行充分尽职调查，并制定应急预案以应对可能出现的法律纠纷。

5. 加强团队培训

定期组织相关人员参加法律合规培训，提升全员的法律意识和风险防范能力，尤其是在签署相关协议时能够识别潜在风险点。

未形成借贷关系的借条作为一种特殊的法律文书，在项目融资中既可能发挥一定的积极作用，也有可能带来严重的法律后果。作为企业在进行项目融资时，必须严格遵守法律法规，审慎对待此类文书的签订和履行。通过建立健全的内控制度和风险管理体系，企业可以最大限度地降低未形成借贷关系的借条所带来的潜在风险，为项目的顺利实施提供坚实的法治保障。

在这个充满不确定性的商业环境中，只有始终坚持法律合规、风险可控的原则，才能确保企业在项目融资过程中行稳致远。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）