项目融资中的刷流水骗局：违法性与风险防范

在项目融资领域，“刷流水”行为屡见不鲜，这种以虚假资金流水造假的方式企图获取贷款额度或规避征信问题的行为，不仅严重破坏了金融市场秩序，还给参与者带来了巨大的法律和财务风险。深入探讨“骗别人刷流水贷款是否违法”的核心问题，并结合典型案件分析其在项目融资中的危害与防治策略。

“刷流水”行为及其常见模式

“刷流水”是指行为人通过虚假的资金交易记录，人为制造看似正常的资金流动轨迹，以掩盖真实财务状况或规避监管的一种非法金融操作。在项目融资领域，“刷流水”通常表现为以下几种形态：

项目融资中的“刷流水”骗局：违法性与风险防范 图1

1. 直接虚构交易：甲方向乙方支付一笔远超实际需求的资金（如工程款、货款等），再由乙方将其中部分甚至全部资金回流给甲方，形成循环往复的资金流动表象。

2. 利用空壳公司：成立一家或多家中间公司，通过多层关联交易实现资金的腾挪与回笼。

3. 个人账户代为刷流水：行为人以招聘财务人员、临时工等名义，要求对方以其个人账户接收并快速转出大额资金。

在本文提供的案件中，“张三”正是被犯罪分子利用其个人账户进行“过桥”式资金周转。这种方式表面上看似隐蔽，实则风险极高。通过虚构的交易流水造假，行为人试图掩盖其真实的财务状况或征信问题，从而骗取金融机构的信任并获得不正当利益。

“刷流水”行为的法律定性与风险

从法理角度看，“刷流水”行为本质上是一种 fraustrous acts（欺诈行为），涉及的主要罪名包括：

1. 妨害信用卡管理罪：通过虚构交易套取银行信用额度，属于刑法第196条规定的范畴。

2. 贷款诈骗罪：以欺骗手段获取金融机构贷款或票据承兑，《中华人民共和国刑法》第193条有明确规定。

3. 洗钱犯罪：为掩饰、隐瞒上游犯罪所得而提供账户、协助资金转移的，涉及《刑法》第191条规定的洗钱罪。

项目融资中的“刷流水”骗局：违法性与风险防范 图2

在项目融资过程中，“刷流水”行为还可能引发以下法律风险：

1. 涉及商业伙伴的合规调查

2. 影响项目的审批信用评级

3. 导致企业被列入失信被执行人名单

“刷流水”行为对项目融资的危害

从项目融资的角度来看，“刷流水”行为具有极大的危害性，主要体现在以下几个方面：

1. 破坏金融市场秩序：通过虚假的交易数据骗取银行贷款等金融资源，导致金融资产配置失衡。

2. 增加企业财务风险：一旦资金链断裂或被监管部门查处，企业将面临巨大的法律和财务压力。

3. 损害商业信用：项目参与方的诚信度会受到严重影响，进而影响其后续融资能力。

防范“刷流水”行为的有效措施

鉴于“刷流水”行为对项目融资的危害性，建议采取以下风险管理策略：

1. 强化内部审核机制：

严格执行财务真实性审查制度

利用大数据技术分析资金流动的合理性

2. 严控关联交易风险：

建立关联方交易信息披露机制

加强对中间环节的资金流向监控

3. 提升全员法律意识:

定期开展法律合规培训

建立举报奖励制度，鼓励员工发现并举报异常行为

案例分析与启示

2021年某建筑公司“刷流水”案件就是一个典型案例。该公司通过虚构工程款支付记录，在短时间内虚增收入数亿元，并成功骗取银行项目贷款数千万元。公司及相关责任人因构成贷款诈骗罪被追究刑事责任。

从该案件中可以以下教训：

1. 企业应建立健全风险合规体系，避免为了短期利益而采取违规操作

2. 金融机构需提高尽职调查的深度和广度，防范类似风险

“刷流水”行为不仅在道德层面站不住脚，在法律层面也存在巨大的风险。对于项目融资相关方而言，必须严格遵守金融监管规定，秉持诚信原则开展业务，切勿因一时之利而断送企业未来。

通过建立健全的内控制度和合规体系，可以在很大程度上预防“刷流水”等违法行为的发生。唯有如此，才能为项目的顺利推进和企业的可持续发展奠定坚实的基础。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）