银行违规核销贷款事件|项目融资风险防范|金融监管强化

银行业金融机构在项目融资过程中频现违规操作问题，其中尤以“违规核销贷款”行为最为突出。这些行为不仅严重损害了金融机构的健康发展，更对整个金融生态的安全造成了威胁。以近期银行内部人员利用职务便利，违规核销2亿多元人民币的真实案例为切入点，深入分析项目融资领域的违规核销问题背后的根本原因、具体表现形式及防范措施。

“违规核销贷款”？

“违规核销贷款”，是指金融机构及其工作人员在处理不良贷款时，违反国家金融监管法律法规和内部管理规定，采取虚报、瞒报等方式，将不符合核销条件的不良贷款予以核销。这种行为的本质是通过虚构事实或故意掩盖真相的方式，骗取政府专项拨备资金或者逃废银行债务，最终导致国有资产流失和金融市场秩序混乱。

在这个案例中，假扮行长和院长的行为人张三和李四利用职务之便，在没有任何真实项目支撑的情况下，编造了多个虚假的“XX科技园区开发项目”、“XX智能平台搭建计划”等融资方案，并通过伪造相关合同、财务报表等材料的方式，成功骗取银行的资金支持。这些资金最终流向与二人共谋设立的空壳公司和个人账户，造成直接经济损失高达2亿元人民币。

违规核销贷款行为的主要表现形式

银行违规核销贷款事件|项目融资风险防范|金融监管强化 图1

1. 虚构项目信息：部分金融机构内部人员通过编造虚假的项目背景和投资计划书，将不具备可行性的项目包装成“高收益、低风险”的优质投资项目，从而骗取银行资金支持。在上述案例中，“XX科技公司”、“XX智能平台”等均为张三和李四利用虚拟身份信息虚假设立的空壳企业。

2. 虚增项目收益：行为人通过夸大项目未来的收益预期，并伪造相关盈利预测报告、市场分析报告等材料，使银行信贷审查部门对项目的盈利能力产生错误判断，进而批准贷款。这些的高回报率数据并不存在任何事实依据。

3. 滥用职权进行利益输送：部分金融机构高管或核心员工与外部企业恶意串通，将原本应当用于支持实体经济发展的项目融资资金转移至其控制的关联企业或其他个人账户之中，从而实现非法利益输送。

4. 伪造文件和印章：行为人通过伪造公司公章、合同文本以及相关政府部门批文等材料，使银行内部审核人员难以辨别真伪，从而顺利获取贷款资金。

5. 利用信息不对称：部分金融机构内部人员利用其掌握的行业信息优势，在项目融资过程中故意向客户提供不完整或虚假的信息，误导客户做出错误决策，进而在后续操作中谋取私利。

违规核销贷款行为对项目融资领域的影响

1. 加剧金融系统性风险：通过虚构项目和滥用核销权等手段套取的银行资金往往会最终形成坏账，严重威胁到银行业的资产质量和经营稳定性。在上述案例中，张三和李四的行为已导致银行面达2亿元人民币的资金损失。

2. 损害社会公众利益：大量本应投入实体经济尤其是重点项目和民生工程中的资金被挪用于填补个人窟窿或流向股市、楼市等投机性领域，最终可能导致社会整体经济资源的浪费以及国家经济发展战略目标的落空。

3. 削弱银企互信：假项目、假合同的出现会严重损害银行与企业之间的基本信任关系。对于诚信经营的企业而言，这种不公正竞争行为将使其在获取银行融资支持方面处于不利地位，进而影响整个金融生态的健康发展。

4. 增加监管成本和法律执行难度：金融机构内部人员作案往往具有极强的隐蔽性和专业性，导致监管部门难以及时发现并查处。而在案件查处过程中，由于相关证据材料多被伪造或隐匿，使得执法司法机关面临较大的调查取证难度。

银行违规核销贷款事件|项目融资风险防范|金融监管强化 图2

5. 引发系统性道德风险：个别金融从业人员的违法行为可能会对整个行业产生负面影响，使更多的从业者受到不正之风的影响，最终导致行业整体道德水平下滑和职业操守的普遍缺失。

如何防范项目融资领域的违规核销行为？

1. 完善内控制度建设：各金融机构必须建立健全覆盖项目评估、审批、放款及贷后管理等全流程的风险防控体系，确保每一笔贷款资金都流向真实、合法的项目，并采取有效措施防止内部人员利用职务便利进行利益输送。

2. 强化金融监管力度：银保监会等金融监管部门应当加强对金融机构项目融资业务的日常检查和监督，建立常态化的风险监测预警机制，及时发现并查处违规核销行为。要加大对违法违规行为的处罚力度，切实发挥震慑作用。

3. 提高科技化监管水平：充分运用大数据、人工智能等现代信息技术手段，建立覆盖全国各金融机构的统一融资项目信息共享平台，实现对金融项目的全生命周期动态监控，降低信息不对称带来的监管盲区。

4. 加强从业人员职业操守教育：通过定期开展职业道德培训和案例警示教育活动，帮助金融从业人员树立正确的职业价值观，提高其法律意识和风险防范意识，从源头上遏制违规核销行为的发生。

5. 建立健全追责机制：对经查证属实的违规核销案件，不仅要追究直接责任人的法律责任，还要严格追究相关机构高管人员的管理责任。建立完善的责任追究体系，确保每一个项目融资环节都做到责任可追溯、问题可问责。

6. 加强行业自律体系建设：推动成立由银行业金融机构共同参与的行业自律组织，制定并实施严格的行业规范和标准。通过行业内部监督和约束机制，促使银行及其从业人员自觉遵守法律法规和职业道德规范，树立良好行业形象。

7. 建立有效的举报奖励机制：鼓励社会各界尤其是金融机构内部员工积极举报违规核销行为，并对举报人提供必要的法律保护和经济奖励。这一机制的建立不仅能够及时发现和遏制违规行为，还能形成全社会共同监督的良好氛围。

对违法责任人的追责与警示教育

在司法实践中，张三作为该银行分行行长，伙同李四作为部门负责人，其行为已经涉嫌构成金融机构工作人员受贿罪和违法发放贷款罪。依照《中华人民共和国刑法》及相关司法解释规定，二人将面临十年以上有期徒刑，并处没收个人财产或罚金的严厉处罚。

这一案例不仅体现出国家对金融领域违法犯罪行为“零容忍”的决心，也为广大金融从业者敲响了警钟。任何人如果心存侥幸、突破法律底线，最终都难逃法律的严惩。通过这个案件，我们可以看到以下几方面的警示教育意义：

1. 法律面前人人平等：不论职位高低、权力大小，只要触犯国家法律，必将受到法律的公正审判。

2. 金融行业高压线不容触及：金融领域的每一个环节和岗位都与社会经济发展密切相关，任何违规行为都将严重损害行业发展和社会公共利益。

3. 强化法治意识至关重要：金融从业人员必须切实增强法律观念，在开展业务过程中严格遵守法律法规，尤其是在项目融资等高风险领域更要时刻保持清醒头脑。

4. 构建全面立体的监督网络：要通过制度建设、科技手段和群众监督等多种方式，共同筑牢防范金融犯罪的“防火墙”。

国家不断完善金融监管体制，加大打击金融违法犯罪行为力度，推动银行业金融机构回归服务实体经济本质。在此背景下，“虚假项目融资”、“违规核销”等不法行为的空间正在不断被压缩。但也要清醒认识到，防范化解金融风险是一项长期而艰巨的任务，需要各方共同努力。

各金融机构要进一步加强内部管理，严控项目融资风险；金融监管部门要持续加大监管力度，提高发现问题和处置问题的能力；广大金融从业人员要以此为鉴，恪守职业道德底线，共同维护好金融市场的良好秩序。只有这样，才能确保我国金融行业健康平稳发展，更好服务国家经济发展大局。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）