融资租赁合同签订主体及法律风险分析|项目融资法律实务

融资租赁合同？

融资租赁是一种结合了金融、法律和实体经济的综合易模式，属于现代金融体系中的重要组成部分。在项目融资领域，融资租赁常被用于企业设备更新、技术升级或大型固定资产投资中，以解决资金短缺问题。其核心在于将租赁与融资相结合，通过分期支付租金的方式获取资产使用权，并最终实现对资产的所有权。

融资租赁合同是融资租赁交易的法律载体，明确了出租人（通常为金融租赁公司或银行）、承租人（通常是需要设备的企业）以及供货人（设备供应商）之间的权利义务关系。其本质是一种融资手段，而非单纯的租赁行为，因此在签订合需要特别注意法律风险和合规性。

融资租赁合同的签订主体

1. 融资租赁合同的法律性质与签订主体

融资租赁合同涉及三方主体：

融资租赁合同签订主体及法律风险分析|项目融资法律实务 图1

出租人（Lease Holder）：通常是金融机构或专门从事融资租赁业务的企业，其主要职责是提供融资。

承租人（Lessee）：通常为需要设备的企业，支付租金并获得资产使用权。

供货人（Seller/Supplier）：负责向承租人提供租赁物的供应商，通常与出租人签订买卖合同。

在签订融资租赁合核心是明确各方的权利义务关系。在“直接租赁”模式下，出租人直接从供货人处购买设备后租赁给承租人；而在“售后回租”模式下，承租人将自有资产出售给出租人后再租回使用。

2. 影响融资租赁合同签订的主要因素

交易模式：不同融资租赁模式（如直接租赁、售后回租等）会影响合同的主体结构和内容。在售后回租中，承租人既是买方又是卖方，需特别注意资产权属问题。

业务规模：大额融资租赁项目通常涉及复杂的法律文件和多方谈判，合同签订前需进行全面的尽职调查。

法律法规：不同地区对融资租赁的定义、登记备案要求等有明确规定，合同内容必须符合当地法律要求。

3. 融资租赁合同中的法律风险及防范措施

融资租赁合同的法律风险主要集中在以下方面：

1. 主体资格问题

出租人需具备相应的资质，金融租赁公司需取得相关牌照。承租人需具备良好的信用记录和履约能力。供货人则需确保设备质量和权属无瑕疵。

2. 租赁物权属争议

在售后回租模式中，若资产所有权转移不明确，可能引发法律纠纷。在合同中需特别约定资产所有权的归属及转让程序。

融资租赁合同签订主体及法律风险分析|项目融资法律实务 图2

3. 担保措施不足

为降低风险，出租人通常会要求承租人提供抵押、质押或保证等担保措施。在一些中小项目中，担保措施可能不够完善，需在合同中明确界定。

4. 租金支付风险

租赁期限较长的项目面临宏观经济波动或企业经营状况变化的风险，可能导致租金逾期违约。在合同中应约定灵活的调整机制，并设置预警条款。

4. 融资租赁合同签订的具体注意事项

合同内容全面性：包括租赁物描述、租金支付方式、期限、违约责任、提前终止条件等核心条款。

权属明确化：确保资产所有权在交易过程中清晰无争议，特别是在售后回租模式中。

风险分担机制：明确各方在设备维护、维修等方面的义务和责任。

融资租赁合同签订的核心要素

融资租赁合同是项目融资领域的重要工具，其成功签订不仅取决于金融方案的设计，更需要关注法律合规性和风险管理。出租人需严格审查承租人的资质和财务状况，确保交易的合法性；承租人则需全面评估融资租赁的成本和风险，避免未来可能出现的纠纷。

在“十四五”时期，随着数字化技术的应用，融资租赁行业将迎来新的发展机遇，但也面临更多法律挑战。在合同签订过程中，各方主体需更加注重合规性与创新性的结合，共同推动融资租赁行业的健康发展。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）