融资租赁合同诈骗的认定及防范措施

融资租赁作为一种重要的金融工具，在项目融资和企业贷款领域发挥着不可替代的作用。随着融资租赁市场的快速发展，一些不法分子也趁机利用融资租赁的特性进行合同诈骗活动，给企业和金融机构带来了巨大的经济损失和社会风险。从融资租赁合同的特点入手，结合实际案例分析融资租赁合同诈骗的主要手段，并探讨如何有效防范融资租赁合同诈骗。

融资租赁合同的基本特点

融资租赁是一种结合了融资与融物特性的金融工具，其核心在于通过租赁的形式实现资金的融通。在融资租赁合同中，出租人根据承租人的需求和选择，向出卖人购买租赁物，并将其租赁给承租人使用，承租人则按照约定支付租金。融资租赁合同涉及多方主体和复杂的法律关系，这为其在实际操作中提供了较大的灵活性，但也为合同诈骗活动留下了空间。

融资租赁合同的标的物通常是具有较高价值的大宗设备或财产，如工程机械、医疗设备等。这些标的物的特点是使用周期长且技术门槛高，承租人对其专业性和技术性有较高的依赖度。这也使得承租人在签订合往往处于信息不对称的弱势地位。

融资租赁合同通常涉及多个法律关系，包括租赁关系、买卖关系以及担保关系等。这种复杂的法律结构为不法分子利用合同漏洞进行欺诈提供了可乘之机。承租人可能会与出卖人串通，虚构租赁物的价值或数量，从而骗取出租人的信任和资金。

融资租赁合同诈骗的认定及防范措施 图1

融资租赁合同的签订往往伴随着大量的书面文件和法律审查。但由于市场参与者的专业性差异和信息不对称，一些不法分子可能会利用其对融资租赁业务规则的熟悉程度，设计复杂的欺诈手段，从而在合同条款中隐藏陷阱。

融资租赁合同诈骗的主要手段

根据已有的司法案例和行业实践，融资租赁合同诈骗主要表现为以下几种形式：

1. 虚构租赁物

承租人与出卖人串通，通过虚构或夸大租赁物的价值、数量，甚至完全不存在的租赁物进行骗贷。这种欺诈的核心是利用出租人对租赁物价值的高估，从而骗取更多的融资资金。

2. 重复抵押或质押

不法分子可能会将同一设备多次用于不同融资租赁合同，或者在签订合故意隐瞒设备已经抵押给其他金融机构的事实。这种行为会导致多个债权人主张对同一设备的所有权，最终引发法律纠纷和经济损失。

3. 虚假交易背景

承租人可能以虚构的工程项目或商业需求为名与出租人签订融资租赁合同，合同中所列明的租赁物用途并不真实存在。一旦资金到位后，承租人可能会迅速转移资产或隐匿行踪，导致租金无法回收。

4. 恶意违约

在融资租赁合同履行过程中，某些承租人可能故意制造违约事实，如故意拖欠租金、损坏租赁设备等，以此为由要求解除合同或进行补偿。通过这种，承租人可以规避其应承担的债务责任。

5. 利用融资租赁法律漏洞

部分不法分子熟悉融资租赁相关法律法规的边界，在签订合刻意规避法律规定或钻法律空子。他们可能会设计复杂的联营租赁、售后回租等形式，使得合同在形式上符合法律规定，但存在欺诈性质。

这些融资租赁合同诈骗手段往往具有较强的隐蔽性和专业性，给金融机构和企业的风险管理带来了巨大的挑战。通过深入分析相关案例和行业动态，我们不难发现一些共同特征，从而为防范融资租赁合同诈骗提供有益的参考。

融资租赁合同诈骗典型案列分析

我国融资租赁市场快速发展的也伴随着一系列融资租赁合同诈骗案件的爆发。以下是一些典型的融资租赁合同诈骗案例：

案例一：虚构租赁物价值实施骗贷

某工程机械公司与一家融资租赁公司签订了一笔金额为50万元的融资租赁合同。在合同签订过程中，承租人故意夸大租赁设备的价值，并提供了虚假的评估报告和发票。在融资租赁公司将资金划付后，承租人迅速转移了设备并将赃款用于其他用途，最终导致融资租赁公司损失数百万元。

案例二：重复抵押设备骗取融资

某医疗设备公司在不同融资租赁机构分别签订了多份融资租赁合同，将同一套设备多次质押给不同的出租人。在其中一家融资租赁公司发现这一情况后，其他融资租赁机构也纷纷采取法律手段追偿债务，最终导致整个案件涉及金额高达数千万元。

案例三：虚假项目背景实施诈骗

某建筑公司以虚构的工程项目为名，与多家融资租赁公司签订合同，骗取了大量融资资金。在工程未实际开展的情况下，该公司利用骗得的资金进行其他商业活动，并最终因资金链断裂而无法偿还租金。

通过以上案例融资租赁合同诈骗不仅手段多样，而且往往涉及金额巨大，给相关企业和金融机构造成了严重的经济损失和声誉损害。如何有效防范融资租赁合同诈骗成为当前融资租赁行业面临的重要课题。

防范融资租赁合同诈骗的关键措施

针对融资租赁合同诈骗的多样化手段，企业和社会各方需要采取综合性的防范措施：

1. 加强尽职调查

在签订融资租赁合出租人应严格审查承租人的资质和背景，包括其经营历史、财务状况以及租赁项目的可行性。特别是对首次合作的承租人，应要求其提供详细的资产证明和交易记录，并通过第三方机构进行验证。

2. 建立风险评估体系

出租人需要根据市场环境和客户需求，制定科学的风险评估标准，对融资租赁项目的整体风险进行全面评估。这包括对租赁物价值的动态监测、承租人还款能力的持续跟踪以及合同条款的合法性审查。

3. 完善合同法律审核机制

在融资租赁合同的签订过程中，必须严格进行法律审核，确保合同内容符合相关法律法规，并且没有隐藏的法律陷阱。特别是对于复杂或高风险项目，应要求法律顾问参与合同谈判并提供专业建议。

融资租赁合同诈骗的认定及防范措施 图2

4. 加强租赁物管理

出租人应对租赁物实施全过程管理，包括在签订合明确租赁物的所有权归属、使用状态及保管责任，并定期对租赁物的使用情况进行跟踪检查。通过建立完善的租赁物追踪体系，能够有效防止租赁物被非法转移或重复质押。

5. 推动行业协作与信息共享

融资租赁行业协会和相关金融机构应加强行业协作，共同建立融资租赁市场的信用黑名单和风险预警机制。通过对融资租赁项目的风险进行实时监测和交叉验证，可以及时发现并防范潜在的合同诈骗行为。

6. 提升融资租赁法律意识

相关企业和个人需要加强对融资租赁法律法规的学习和理解，特别是融资租赁合同签订中的注意事项以及欺诈行为的识别方法。通过提高市场参与者的法律意识，能够从源头上减少融资租赁合同诈骗的发生。

融资租赁作为一种重要的金融工具，在促进企业设备更新和技术改造方面发挥着积极作用。融资租赁市场的发展也伴随着一定的风险和挑战，尤其是合同诈骗问题。对此，各方市场主体需要充分认识到融资租赁合同的风险特性，不断完善自身的风险管理机制，并加强行业协作与信息共享。

通过建立科学的防范体系和严格的法律审查，我们可以有效降低融资租赁合同诈骗的发生概率，保障融资租赁市场的健康发展。也需要政府、行业协会和金融机构共同努力，推动融资租赁法律法规的完善和市场环境的优化，为融资租赁行业的长远发展提供坚实保障。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）