融资租赁诈骗罪：剖析项目融资与企业贷款中的法律风险

融资租赁作为一种灵活的金融工具，在项目融资和企业贷款领域得到了广泛应用。随着行业快速发展，一些不法分子利用融资租赁模式设计复杂的骗局，导致众多企业和投资者蒙受巨大损失。从融资租赁的基本概念入手，结合实际案例，深入分析融资租赁诈骗罪的表现形式、成因及防范对策。

融资租赁模式概述

融资租赁是指出租人根据承租人的要求和选择，租赁物并提供给承租人使用，承租人则分期支付租金的一种融资。在项目融资和企业贷款领域，融资租赁常被用于解决设备购置资金不足的问题。以某医疗行业为例，远程视界科技有限公司通过“互联网医疗 融资租赁”的模式为基层医院提供设备和技术支持，这种创新的融资一度受到市场热捧。

在融资租赁过程中，通常涉及三方主体：出租人（通常是专业的融资租赁公司）、承租人（通常是需要资金的企业）以及担保方或关联方。这种复杂的多方参与结构为不法分子实施诈骗提供了可乘之机。

融资租赁诈骗的主要手段

1. 虚构租赁物价值

融资租赁诈骗罪：剖析项目融资与企业贷款中的法律风险 图1

一些融资租赁公司通过夸大设备的价值，甚至伪造设备所有权证明，诱导承租企业签订合同。在某医疗融资租赁案件中，远程视界科技有限公司与融资租赁公司合谋，虚报医疗设备的市场价值，使医院在不知情的情况下承担高昂租金。

2. 设置不合理租赁条款

部分不法分子利用其信息优势，设计复杂的租赁合同，包含高额逾期利息、提前终止费等苛刻条款。承租企业在签订合往往难以察觉这些“陷阱”，直到发生违约时才意识到问题。

3. 挪用租赁资金

某些融资租赁公司通过虚增项目投资额的方式，骗取承租企业的前期租金，并将资金挪作他用，导致项目无法按期推进。

4. 虚构担保能力

一些诈骗团伙伪造关联公司的财务报表，夸大其资产负债状况，骗取出租方的信任。在后期出现租金拖欠时，担保方往往名不符实，导致出租方血本无归。

融资租赁诈骗的典型案例分析

以某医疗行业为例，建华医院因参与北京远程视界科技有限公司发起的融资租赁项目而陷入财务困境。案件中，融资租赁公司和远程视界合谋，设计了复杂的资金链条。他们通过虚增设备价值、提前收取高额租金等方式套取资金，并在后续操作中失联，导致医院背上巨额债务。

这一案例充分暴露了当前融资租赁市场存在以下问题：

1. 从业门槛低，部分机构缺乏专业性和风控能力；

融资租赁诈骗罪：剖析项目融资与企业贷款中的法律风险 图2

2. 缺乏有效的监管机制，行业自律不足；

3. 参与各方信息不对称严重，承租方难以全面评估风险。

防范融资租赁诈骗的对策建议

1. 加强行业准入管理

政府和行业协会应建立健全融资租赁行业的准入机制，对从业机构实行严格的资质审查。定期开展行业检查，及时发现和处置问题企业。

2. 提升市场主体的风险意识

承租企业在参与融资租赁项目前，应对出租方的资质、租赁物的价值以及合同条款进行充分尽职调查。必要时可聘请专业律师或财务顾问提供意见。

3. 优化合同法律风险管理

融资租赁合同应由专业法律顾问审核，重点关注租金支付方式、担保责任及违约条款等内容。对于高风险项目，可考虑引入第三方担保或保险机制。

4. 完善行业信息披露制度

行业协会应建立统一的信息披露平台，要求各融资租赁公司在平台上公开其经营状况和项目信息，提高市场透明度。

5. 加强事后追偿机制建设

针对融资租赁中的违约行为，出租方应及时采取法律手段维护自身权益。可以建立融资租赁行业的黑名单制度，将恶意拖欠租金的企业纳入失信被执行人名单。

融资租赁作为一项重要的金融创新工具，在支持企业发展和项目融资中发挥着不可替代的作用。行业快速发展的也伴生诸多风险。通过完善监管机制、提升市场主体的风控意识以及优化合同法律风险管理等措施，可以有效防范融资租赁诈骗犯罪的发生，推动行业健康有序发展。

随着法律法规的进一步完善和市场参与者的逐步成熟，融资租赁有望成为企业融资的重要渠道之一，为实体经济发展注入更多活力。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）