融资租赁保险费的承担方及其实务操作

随着我国经济的快速发展，融资租赁作为一种重要的企业融资，已广泛应用于设备购置、项目投资等多个领域。在融资租赁的实际操作中，涉及的各种费用分担问题一直是业内关注的重点。“融资租赁保险费由谁承担”这一问题尤为突出，因为它不仅影响到租赁双方的经济利益，还关系到租赁业务的风险控制和合规性。

以项目融资与企业贷款行业的视角，结合融资租赁的具体实务，详细探讨融资租赁保险费的承担方及其相关操作模式，并基于现有的法律法规与行业实践，为企业提供一定的参考建议。

融资租赁保险概述

融资租赁是一种涉及“融资”与“融物”的综合性金融业务。在融资租赁过程中，租赁公司作为资金提供方，设备后将之出租给承租人使用，而承租人则按照合同约定支付租金及相关费用。与传统的贷款业务不同，融资租赁具有期限较长、金额较大、风险分担机制复杂等特点。

在融资租赁交易中，由于租赁物价值较高且使用周期长，涉及的经济和法律风险也相对较多。为保障双方的利益，通常需要相关的保险产品。这些保险包括但不限于财产险、责任险等险种，覆盖范围涵盖设备损坏、意外损失等情况。

融资租赁保险费的承担方及其实务操作 图1

根据现有的融资租赁实务，保险费的承担方一般有以下几种选择：

1. 承租人自行

2. 租赁公司统一投保并摊派费用

3. 由双方共同分担

各模式均有其适用场景和优劣势。

融资租赁保险的承担及法律分析

根据笔者参与的多个项目融资案例，目前在融资租赁实践中，关于保险费的承担问题主要有以下几种处理：

（一）承租人自行保险

这是最常见的做法之一。在这种模式下，承租人作为租赁物的实际使用方，对设备的维护和管理负有直接责任，因此由其自行相关保险更为合理。

1. 优点：

承租人更了解设备的具体情况及风险点，能够针对性地选择合适的保险产品。

有助于培养承租人的风险管理意识，提升设备使用过程中的安全管理水平。

租赁公司在保费支出上的负担减轻，财务压力降低。

2. 缺点：

若承租人在经营过程中出现资金紧张情况，可能会影响保险费用的及时支付，导致租赁物处于 uninsured 状态（未参保状态）。

在发生风险事件时，可能存在推诿扯皮的情况，影响理赔进度。

（二）租赁公司统一投保并分摊费用

这种主要适用于以下场景：

租赁项目涉及政府投资或政策支持；

承租方为大型国有企业，信用等级高，资金实力强；

租赁物具有较高公共属性，如发电设备、交通设施等。

1. 优点：

由租赁公司统一投保，便于集中管理，降低统筹成本。

可以通过规模效应获得更优惠的保险费率。

能够更好地控制风险敞口，在发生理赔时更加主动和可控。

2. 缺点：

增加了租赁公司的初始资金投入，占用较多营运资金。

在后续分摊过程中，可能出现利益分歧，影响双方关系。

（三）共同分担模式

在这种模式下，双方可以根据约定比例或共同承担保险费用。

按照租金分期支付；

根据各自的风险敞口大小确定分摊比例；

由第三方担保或提供风险补偿机制。

这种的优势在于能够平衡双方的责任和利益，但也需要在合同中详细约定各项细节：

融资租赁保险费的承担方及其实务操作 图2

1. 优点：

风险共担机制更加合理，避免任何一方承担过重的负担。

双方需要加强沟通与协作，有助于建立长期稳定的合作关系。

2. 缺点：

约定较为复杂，容易产生争议。

执行过程中可能因为各方利益变化而难以维持原先的约定。

融资租赁保险费分担的实际操作建议

基于以上分析，结合笔者参与的多个融资租赁项目经验，对实务操作中关于保险费承担问题提出以下建议：

（一）明确约定保险费用的承担方式

在签订融资租赁合应就保险费用的承担方式作出清晰、具体的约定。这包括：

投保范围（哪些财产或风险需要覆盖）

费用分担比例

支付时间及方式

管理职责划分等

（二）强化合同管理

建议在合同中设置专门章节，对保险费用安排进行详细约定。特别是针对以下问题：

若承租人未按时支付保费，应如何处理？

保险期限与融资租赁合同期限的关系？

当租赁物灭失或损毁时，保险赔偿金如何分配？

（三）建立风险预警机制

无论是由哪方承担保险费用，都需要建立完善的风险预警和应急预案。

定期检查保险的有效性；

明确突发事件的应对措施；

设立专门的风险管理团队等。

未来融资租赁保险的创新与发展

随着金融科技的发展及风险管理手段的进步，融资租赁领域的保险产品和服务也在不断创新：

（一）设备全生命周期保险

这种模式下，保险公司将提供覆盖租赁物从购置、使用到报废的全过程风险管理服务。其优势在于能够有效降低整个生命周期内的各类风险。

（二）动态保费分担机制

根据承租人的经营状况和信用评级变化，动态调整保费分担比例。这既体现了风险定价原则，也能激励承租人保持良好的经营状态。

（三）引入第三方保险增信

通过引入专业保险机构为融资租赁项目提供增信支持，一方面可以降低融资门槛，也能够分散风险。

融资租赁业务的健康发展需要租赁双方共同努力，特别是在涉及到费用分担等基础性问题上更需精心设计和安排。随着行业的不断成熟和完善，我们有理由相信，融资租赁领域的风险管理将更加科学化、系统化，为我国经济发展提供更强有力的支持。

在确定融资租赁保险费的承担方时，应结合项目的具体情况，充分考量各方利益，在合法合规的前提下寻求最大公约数，确保租赁业务的顺利开展。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）