我国融资租赁政策支持体系及对企业贷款业务的影响

融资租赁作为一种创新的金融工具，在我国经济发展中发挥着越来越重要的作用。特别是在项目融资和企业贷款领域，融资租赁以其灵活的融资和高效的资源整合能力，成为众多企业在资金短缺、市场波动等挑战下的重要选择。

重点探讨我国融资租赁政策的支持体系以及其对企业贷款业务的具体影响，分析未来融资租赁在项目融资领域的应用和发展前景。

融资租赁的基本概念及其作用

融资租赁是一种结合了金融、法律和商业的综合工具。其基本运作是通过出租公司（租赁公司）向承租人提供设备或其他资产的使用权，以便承租人无需大量前期投入即可获得所需资源。在租赁期限结束后，承租人可以选择资产或将其退还给出租公司。

融资租赁的优势在于：

我国融资租赁政策支持体系及对企业贷款业务的影响 图1

1. 降低初始资本支出：对于中小企业而言，传统贷款方式需要较高的首付和严格的信用评估，而融资租赁能够帮助企业在不占用过多现金流的情况下获取必要的设备和技术。

2. 灵活的还款安排：根据承租人的财务状况和项目周期，融资租赁合同可以定制不同的还款计划，包括按揭式分期支付或与项目收益挂钩的动态还款结构。

3. 风险分担机制：融资租赁公司通常会对承租人进行严格的信用评估和资产抵押要求，从而保证了租赁业务的安全性。

我国融资租赁政策的支持体系

为了支持融资租赁行业的发展，我国政府出台了一系列政策和法规。这些政策措施不仅规范了行业的运作，还为融资租赁企业在项目融资、企业贷款等领域提供了有力的政策保障。

我国融资租赁政策支持体系及对企业贷款业务的影响 图2

1. 政策框架与法律保障

我国《合同法》和《金融租赁公司管理办法》等法律法规为融资租赁业务提供了明确的法律依据。特别是2013年出台的《融资租赁企业监督管理办法》，进一步明确了融资租赁企业的市场准入、业务范围、风险控制等方面的要求，确保了行业的规范化运作。

2. 税收优惠政策

国家对符合条件的融资租赁企业给予一定的税收优惠。

增值税即征即退：部分融资租赁项目享受增值税即征即退政策，降低了企业的税务负担。

企业所得税减免：对于服务于国家战略新兴产业或小微企业发展的融资租赁业务，相关企业可申请企业所得税减免。

3. 财政补贴与资金支持

政府通过多种渠道对融资租赁行业给予财政支持：

风险补偿基金：地方政府设立融资租赁风险补偿专项资金，用于弥补融资租赁企业在服务中小微企业和科技创新项目中可能面临的坏账损失。

专项信贷额度：部分商业银行针对优质的融资租赁公司提供专项信贷支持，进一步提升企业资金流动性。

4. 试点政策与改革创新

为了推动融资租赁行业的发展，国家批准多个省市开展融资租赁创新试点工作。

上海自贸区率先推出“融资租赁 跨境交易”模式，支持国内外融资租赁公司在区内进行跨境租赁业务。

深圳市通过设立“融资租赁ABS（资产支持证券化）发行平台”，拓宽融资租赁企业的融资渠道。

融资租赁对企业贷款业务的具体影响

随着融资租赁行业的发展，其对传统企业贷款业务的影响逐渐显现。以下从几个方面分析其具体表现：

1. 提升中小微企业融资可得性

中小微企业由于资产轻量化和信用记录不足，往往难以通过传统银行贷款获得足够的资金支持。融资租赁的兴起为这些企业提供了新的融资渠道。

设备融资租赁：中小企业可以通过融资租赁获取生产设备，无需一次性投入大量资金。

知识产权质押租赁：部分融资租赁公司开始尝试接受企业的无形资产评估作为租赁担保，进一步拓宽了中小微企业的融资途径。

2. 推动应收账款证券化

融资租赁业务与应收账款的结合，催生了融资租赁ABS产品的兴起。这种融资通过将企业未来的租金收入打包成标准化金融产品，在资本市场上发行，为企业提供了额外的资金来源。

资产流动性提升：企业的应收租赁款通过ABS实现快速变现，加速了资金周转。

降低融资成本：随着市场规模的扩大和产品标准化程度的提高，融资租赁ABS的成本逐渐低于传统银行贷款利率。

3. 带动金融创新与产业升级

融资租赁业务的发展不仅为企业提供了新的融资渠道，还推动了一系列金融创新。

区块链技术应用：部分融资租赁平台开始采用区块链技术管理租赁合同和资产评估，提高了交易透明度和安全性。

大数据风控体系：融资租赁公司利用大数据分析技术，建立智能化的信用评估和风险预警系统，降低了业务风险。

融资租赁在项目融资中的

随着我国经济转型升级和创新创业浪潮的推进，融资租赁将在项目融资领域发挥更大的作用。未来的发展趋势包括：

1. 绿色租赁与可持续发展

国家“双碳”目标的提出为绿色融资租赁提供了广阔的发展空间。融资租赁企业可以通过支持清洁能源、节能环保等领域项目，助力实现可持续发展目标。

环保设备租赁：支持企业和个人采用新能源汽车、节能设备等环保产品。

碳排放权质押：探索将企业的碳配额资产作为融资租赁担保物，拓宽融资渠道。

2. 数字化转型与金融科技应用

融资租赁行业正经历数字化转型。通过引入人工智能和大数据技术，租赁公司能够更高效地评估风险、优化业务流程，并为客户提供个性化的服务。

融资租赁平台：客户可以通过线上平台完成从申请到审批的全部流程，提升用户体验。

智能风控系统：利用AI技术实时监控租赁资产状态和承租人财务状况，及时发现并处理潜在风险。

3. 全球化与跨境租赁

随着我国企业“走出去”战略的实施，融资租赁将更多地参与到国际项目融资中。通过建立海外分支机构或与其他国家的租赁公司合作，中国企业可以更好地服务于国际市场。

跨境设备租赁：国内装备制造企业可以通过融资租赁模式将产品出口到沿线国家，带动中国装备走向世界。

国际资产返租：在特定领域（如能源、科技）开展双向租赁业务，实现资源在全球范围内的优化配置。

挑战与应对策略

尽管融资租赁行业前景广阔，但也面临一些挑战：

1. 同业竞争加剧

随着越来越多资本进入融资租赁领域，市场竞争日益激烈。如何在众多参与者中脱颖而出成为融资租赁公司的重要课题。

差异化服务：提供特色化的产品和服务，满足不同客户群体的需求。

品牌建设：提升企业知名度和信誉度，增强市场竞争力。

2. 风险控制压力

融资租赁涉及的资金体量大、期限长，风险管理尤为重要。如何在业务扩张的保持风险可控是行业面临的共同挑战。

加强内控机制：完善内部管理制度，特别是在项目选择和合同管理方面。

引入保险机制：通过租赁履约保险来分散部分风险，降低坏账率。

3. 法律法规适应性

随着行业的快速发展，现有法律法规可能无法完全满足新的业务需求。融资租赁企业需要密切关注政策动向，并积极与监管机构，确保合规经营。

融资租赁作为一门综合性强、覆盖面广的金融工具，在我国项目融资和企业贷款领域发挥着越来越重要的作用。在国家政策的支持下，融资租赁行业将继续深化改革创新，提升服务实体经济的能力，为推动经济高质量发展贡献力量。

随着绿色租赁、金融科技和全球化战略的推进，融资租赁将展现出更加广阔的发展前景。无论是支持中小微企业发展，还是助力国家战略实施，融资租赁都将扮演更重要的角色。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）