融资租赁与保理：企业资金管理的两种重要手段

在当前全球经济一体化背景下，企业为适应市场竞争、扩大经营规模、提高核心竞争力和创新能力，需要充分利用各种金融手段优化资金管理。融资租赁和保理作为企业资金管理的两种重要手段，在为企业提供资金支持的降低企业风险，提高企业资金使用效率。对融资租赁与保理这两种金融手段进行详细介绍，以期为企业融资提供有益的参考。

融资租赁概述

1. 融资租赁的概念与特点

融资租赁，又称经营租赁，是指企业通过与租赁公司签订租赁合同，租赁公司提供资金，企业按照约定的租赁期限和租金，有偿使用租赁物的的一种融资。融资租赁具有以下几个特点：（1）租赁物是企业使用租赁公司资金的；（2）租赁期限长，通常为3-5年；（3）租金分期支付，减轻了企业资金压力；（4）租赁公司在租赁期结束后，通常会回收租赁物，企业无需承担资产处置风险。

2. 融资租赁的应用范围

融资租赁广泛应用于装备制造、交通运输、医疗卫生、教育文化等行业的采购、设备更技术改造等方面。通过融资租赁，企业可以优化资本结构，提高资金使用效率，降低融资成本，缓解现金流压力，增强企业的市场竞争力。

保理概述

1. 保理的概念与特点

保理是指企业为了获得短期资金支持，将其应收账款等的权利转让给保理公司，由保理公司向金融机构申请贷款，然后将获得的资金借给企业，企业按照约定的期限和利率还款的一种融资。保理具有以下几个特点：（1）保理公司作为中介，帮助企业从金融机构获得贷款；（2）企业将应收账款等权利转让给保理公司，降低了融资风险；（3）保理公司向金融机构申请贷款，提高了融资效率。

2. 保理的应用范围

融资租赁与保理：企业资金管理的两种重要手段 图1

保理业务广泛应用于零售、批发、建筑、餐饮、物流等行业，特别是那些应收账款回收难度较大的行业。通过保理，企业可以快速获得资金支持，缓解资金压力，提高资金使用效率，降低融资成本，也有利于企业加强内部资金管理，提高企业的风险防范能力。

融资租赁与保理的比较

1. 融资不同

融资租赁是企业通过租赁的获取资金，租赁物是企业使用租赁公司资金的，租赁期长，租金分期支付。而保理是企业将应收账款等权利转让给保理公司，由保理公司向金融机构申请贷款，然后将获得的资金借给企业，企业按照约定的期限和利率还款。融资租赁是企业使用自己资金的租赁，而保理是企业将应收账款等权利转让给保理公司，由保理公司向金融机构申请贷款。

2. 风险承担不同

融资租赁风险主要在于租赁物的丢失、损坏及租赁期结束后租赁物的处置等方面，企业承担的风险相对较小。而保理风险主要在于企业无法按时还款，导致企业负债累累，甚至破产。在选择融资时，企业应根据自身实际情况，充分考虑各种风险因素，选择合适的融资。

3. 融资效率不同

融资租赁由于租赁物的，需要一定的时间，因此融资效率相对较低。而保理在金融机构同意保理公司申请后，可以迅速获得资金支持。在选择融资时，企业应根据自身的资金需求和融资效率要求，选择合适的融资。

融资租赁和保理作为企业资金管理的两种重要手段，在为企业提供资金支持的降低了企业风险，提高了企业资金使用效率。企业应根据自身的实际情况，充分考虑各种风险因素，选择合适的融资，以实现资金的高效利用，增强企业的市场竞争力。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）