揭示融资租赁合同诈骗：项目融资与企业贷款中的风险防范

随着近年来中国经济的快速发展，金融租赁和融资租赁业务在项目融资与企业贷款领域得到了广泛应用。随之而来的是一些不法分子利用融资租赁合同进行诈骗的案件频发，给企业和金融机构带来了巨大的经济损失和社会信任危机。深入探讨融资租赁合同诈骗的主要手段、影响以及企业在项目融资和贷款过程中如何有效防范此类风险。

融资租赁合同诈骗的定义与成因

融资租赁是一种结合了金融租赁和经营租赁特点的复杂金融工具。在项目融资和企业贷款中，融资租赁常常被用作企业盘活资产、获取资金的重要手段。一些不法分子瞄准了这种模式中的法律盲区和操作漏洞，通过伪造合同、虚构交易背景或隐瞒关键信息等手段，实施融资租赁合同诈骗。

1. 融资租赁合同诈骗的常见手段

揭示融资租赁合同诈骗：项目融资与企业贷款中的风险防范 图1

（1） 虚增资产价值：部分企业或个人通过夸大设备或项目的市场价值，在融资租赁合中抬高租金，从而骗取金融机构的资金。

（2） 伪造交易背景：不法分子虚构真实的设备采购或租赁合同，制造看似合法的交易链条，误导金融机构批准融资。

揭示融资租赁合同诈骗：项目融资与企业贷款中的风险防范 图2

（3） 恶意违约：一些承租人有意隐瞒其经营状况，在获得融资租赁资金后迅速转移资产，导致无法按期支付租金，最终引发合同违约。

2. 融资租赁诈骗的成因

（1） 法律制度不完善：目前的融资租赁相关法律法规尚不健全，特别是在跨境融资租赁和无形资产评估等领域存在空白。

（2） 企业风险意识薄弱：部分企业在选择融资租赁方时缺乏尽职调查，未能识别潜在的风险点。

（3） 金融机构审核漏洞：一些金融机构在审批融资租赁项目时过于依赖表面资料，忽视了对承租人财务状况和还款能力的深度审查。

融资租赁合同诈骗对企业融资与贷款的影响

融资租赁合同诈骗不仅直接损害了企业的利益，还对整个金融市场的稳定造成了负面影响。以下是其主要影响：

1. 企业经济损失

企业通过融资租赁获得的资金往往用于设备购置、技术改造或项目拓展。一旦遭遇合同诈骗，企业不仅会失去前期投入的租金和设备，还可能因无法偿还贷款而陷入资金链断裂的风险。

2. 银行放贷风险加剧

金融机构在发放项目融资和企业贷款时，通常需承担融资租赁回款的风险责任。如果承租人恶意违约或诈欺行为得逞，银行将面临巨大的坏账压力。

3. 市场信任危机

融资租赁诈骗案件的爆发会破坏市场参与各方的信任关系。企业和金融机构之间的互信基础被削弱，进而影响整个融资租赁市场的健康发展。

防范融资租赁合同诈骗的风险控制措施

为了减少融资租赁合同诈骗带来的风险，企业需要从以下几个方面加强内部管理，并与外部伙伴共同构建风险防控体系：

1. 严格选择方

（1） 在选择融资租赁公司时，应对其资质、信用记录和过往案例进行充分调查。

（2） 签订合要求对方提供详细的资产证明和财务报表，确保其具备履行合同的能力。

2. 加强尽职调查

（1） 对拟融资租赁的设备或项目进行全面评估，包括市场价值、使用状况以及权属归属等。

（2） 通过第三方专业机构对承租人的还款能力和经营状况进行独立审核，避免信息不对称带来的风险。

3. 完善合同条款

（1） 在租赁合同中明确双方的义务关系，特别是租金支付方式和违约责任的界定。

（2） 设置合理的担保机制，如要求承租人提供抵押物或第三方保证，以降低融资租赁风险。

4. 建立风险预警机制

（1） 通过实时监控企业的现金流、财务状况等关键指标，及时发现潜在的风险隐患。

（2） 定期与融资租赁公司沟通，掌握项目的最新进展和资金使用情况。

5. 强化法律合规意识

（1） 企业应加强对融资租赁相关法律法规的学习，确保各项操作符合国家规定。

（2） 在发生合同纠纷或诈骗事件时，及时寻求专业律师的帮助，通过法律途径维护自身权益。

典型案例分析：融资租赁合同诈骗的教训

已有多起融资租赁合同诈骗案件被曝光，其中一些案例涉及金额巨大，给当事人和金融机构造成了严重损失。

1. 科技股份公司融资租赁案

该公司与一家融资租赁公司签订设备租赁合同，声称将用于高端科研项目。事后发现该设备从未实际采购，且承租人早已失去偿债能力。企业不仅失去了设备款，还被卷入法律纠纷。

2. 制造企业虚增租金案

一家制造企业在融资租赁合中故意夸大设备价值，导致租赁期限结束后无法支付后续租金。金融机构在追责过程中发现合同期内租金明显高于市场平均水平，最终判定该企业存在欺诈行为。

这些案例提醒我们，融资租赁合同诈骗往往具有高度的隐蔽性和专业性，企业和金融机构必须时刻保持警惕。

融资租赁作为项目融资和企业贷款的重要工具，在促进经济发展的也面临着诸多挑战。融资租赁合同诈骗不仅给企业的资金链安全带来威胁，还可能引发系统性金融风险。加强行业监管、完善法律体系、提升市场主体的风险意识是当前亟需解决的问题。

应推动建立全国统一的融资租赁信息平台，实现对承租人和租赁物的全程追踪管理。企业和金融机构需建立健全内部风控体系，共同构建起多层次的风险防控网络。只有这样，才能在享受融资租赁便利的限度地规避合同诈骗带来的风险，保障项目融资和企业贷款的安全性。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）