商业融资租赁与金融租赁：探究其区别与共同点

商业融资租赁和金融租赁是两种常见的融资，广泛应用于企业的资金周转。这两种融资都涉及到租赁这一概念，但其操作和目的有所不同。探究商业融资租赁和金融租赁的区别和共同点显得十分重要。

商业融资租赁

1. 定义及特点

商业融资租赁，顾名思义，是一种商业用途的融资。它是指企业为了进行商业活动，从租赁公司手中租入设备或资产，并按照租赁合同的约定，在租赁期结束后，归还租赁物品或者支付租赁费用的融资。商业融资租赁的主要特点是租赁物品具有商业价值，租赁期较长，租赁灵活多样。

2. 操作流程

商业融资租赁的操作流程一般包括以下几个步骤：

（1）融资需求分析：企业分析自身融资需求，确定租赁物品及金额。

（2）选择租赁公司：企业根据自身需求和租赁公司的实力，选择合适的租赁公司。

（3）签订合同：双方就租赁合同的内容进行协商，并签订合同。

（4）资金划转：企业将租金支付给租赁公司。

（5）租赁期管理：租赁期间，企业应按照合同约定，按时支付租金，并合理使用租赁物品。

（6）租赁到期：租赁期结束后，企业按照合同约定，归还租赁物品或支付租赁费用。

3. 优点与缺点

商业融资租赁的优点主要表现在以下几个方面：

（1）灵活多样：商业融资租赁的租赁灵活多样，可以根据企业的具体需求，选择合适的租赁。

（2）资金利用率高：企业可以通过租赁，将有限的资金用于多个项目，提高资金的利用率。

（3）降低财务风险：租赁公司在租赁期间承担风险，企业在支付租金的可以降低财务风险。

商业融资租赁也存在一定的缺点：

（1）成本较高：与设备相比，租赁设备成本较高，企业在支付租金的还需要承担设备折旧费用。

（2）租赁期限限制：商业融资租赁的租赁期限通常较长，企业在租赁期结束后，可能面临较大的还本压力。

金融租赁

1. 定义及特点

金融租赁，顾名思义，是一种金融性质的融资。它是指金融机构为了满足企业资金需求，提供一定期限的租赁合同，租赁物品作为融资的担保，租赁期结束后，企业按照合同约定，归还租赁物品或支付租赁费用的融资。金融租赁的主要特点是租赁物品具有金融价值，租赁期较短，租赁灵活。

2. 操作流程

金融租赁的操作流程一般包括以下几个步骤：

（1）融资需求分析：企业分析自身融资需求，确定租赁物品及金额。

（2）选择金融机构：企业根据自身需求和金融机构的实力，选择合适的金融机构。

（3）签订合同：双方就租赁合同的内容进行协商，并签订合同。

（4）确定担保：企业选择合适的担保，如抵押、质押等，作为融资的担保。

（5）资金划转：企业将租金支付给金融机构。

（6）租赁期管理：租赁期间，企业应按照合同约定，按时支付租金，并合理使用租赁物品。

（7）租赁到期：租赁期结束后，企业按照合同约定，归还租赁物品或支付租赁费用。

3. 优点与缺点

金融租赁的优点主要表现在以下几个方面：

（1）成本较低：与设备相比，金融租赁的成本较低，企业在支付租金的无需承担设备折旧费用。

（2）租赁期限灵活：金融租赁的租赁期限较短，企业可以根据自身需求，选择合适的租赁期限。

（3）风险较低：金融租赁的租赁物品作为融资的担保，企业在租赁期结束后，可以按照合同约定，归还租赁物品或支付租赁费用。

金融租赁也存在一定的缺点：

（1）操作繁琐：金融租赁的融资流程相对较长，企业需要提供一定的担保，并承担一定的融资成本。

（2）风险可控性较低：由于金融租赁的租赁物品作为融资的担保，企业在租赁期结束后，可能面临较大的还本压力。

区别与共同点

商业融资租赁与金融租赁在操作、期限、成本、风险等方面均有所不同。具体区别如下：

1. 操作

商业融资租赁采用租赁，租赁期较长，租赁物品具有商业价值。金融租赁采用融资租赁，租赁期较短，租赁物品具有金融价值。

2. 期限

商业融资租赁的租赁期限通常较长，在3-5年甚至更长。金融租赁的租赁期限较短，通常在1-3年。

3. 成本

商业融资租赁的成本较高，企业在支付租金的还需要承担设备折旧费用。金融租赁的成本较低，企业在支付租金的无需承担设备折旧费用。

4. 风险

商业融资租赁的风险较高，企业在租赁期结束后，可能面临较大的还本压力。金融租赁的风险可控性较低，企业在租赁期结束后，可以按照合同约定，归还租赁物品或支付租赁费用。

尽管商业融资租赁和金融租赁在操作、期限、成本、风险等方面有所不同，但它们也有共同点：

商业融资租赁与金融租赁：探究其区别与共同点 图1

1. 租赁物具有价值：无论是商业融资租赁还是金融租赁，租赁物品都具有价值，企业可以通过租赁方式，将租赁物品作为融资的担保。

2. 融资期限较长：商业融资租赁和金融租赁的融资期限较长，可以满足企业长期资金需求。

3. 风险可控：商业融资租赁和金融租赁的风险都可控，企业可以根据自身需求和租赁公司的实力，选择合适的租赁方式。

商业融资租赁和金融租赁是两种常见的融资方式，它们在操作方式、期限、成本、风险等方面有所不同，但都具有租赁物的价值，融资期限较长，风险可控的特点。企业在选择融资方式时，应根据自身需求，结合商业融资租赁和金融租赁的优势，选择合适的融资方式。企业也应注意，无论选择哪种融资方式，都要合理使用租赁物品，避免产生不必要的风险。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）