融资租赁尽职调查工作准则：确保交易安全和降低风险

融资租赁尽职调查，是指在融资租赁交易过程中，对交易对方的信用、财务、法律、市场等方面进行全面调查，以评估其偿债能力、经营状况、管理能力等，为交易双方提供参考依据的工作。融资租赁尽职调查工作是确保交易安全和实现交易目的的重要环节，也是融资租赁业务中风险管理的重要手段。

融资租赁尽职调查工作准则：确保交易安全和降低风险 图2

融资租赁尽职调查工作准则

1. 合法性原则：在进行融资租赁尽职调查时，应遵守国家法律法规和政策，确保调查行为合法合规。

2. 全面性原则：尽职调查应覆盖公司及业务的全方面，包括但不限于公司治理、财务状况、信用状况、市场状况等。

3. 客观性原则：调查结果应客观公正，不受调查对象的影响，避免误导。

4. 专业性原则：调查人员应具备相应的专业知识和经验，确保调查结果的准确性。

5. 及时性原则：调查结果应及时提供，以支持交易双方的决策。

6. 保密性原则：对于调查过程中获取的敏感信息，应严格保密，避免泄露。

7. 连续性原则：调查过程应连续进行，确保获取完整的调查结果。

8. 可行性原则：调查结果应充分考虑市场环境和交易条件，确保交易的可行性。

融资租赁尽职调查的主要内容

1. 交易对方的基本情况：包括公司名称、统一社会信用代码、成立时间、经营范围、注册资本、实缴资本、法定代表人、经营状况等。

2. 交易对方的信用状况：包括信用评级、债务状况、偿债能力、债务风险等。

3. 交易对方的财务状况：包括财务报表、财务状况、盈利能力、现金流量、资产负债率等。

4. 交易对方的法律状况：包括公司治理结构、知识产权、诉讼仲裁、税收违规等。

5. 交易对方的市场状况：包括市场需求、竞争态势、客户结构、销售情况等。

6. 交易对方的经营风险：包括经营模式、管理团队、经营策略、行业风险等。

融资租赁尽职调查的流程

1. 制定调查计划：明确调查目标、内容、方法和时间。

2. 收集资料：通过多种途径，如网络搜索、现场调查、询问等方式，收集调查对象的相关资料。

3. 实地调查：对调查对象进行实地调查，包括但不限于公司办公现场、生产设备、财务现场等。

4. 数据分析：对收集的资料进行数据分析，形成调查报告。

5. 审核报告：对调查报告进行内部审核，确保报告准确性和完整性。

6. 提交报告：将调查报告提交给交易双方，支持交易决策。

融资租赁尽职调查的注意事项

1. 调查过程中要注重风险管理，评估调查结果的风险程度。

2. 调查过程中要注重保密，避免泄露敏感信息。

3. 调查过程中要注重连续性，确保调查结果的准确性。

4. 调查过程中要注重客观性，避免误导。

5. 调查报告应简洁明了，便于读者理解。

融资租赁尽职调查工作是确保交易安全和实现交易目的的重要环节。遵循上述准则，进行科学、准确、清晰、简洁、符合逻辑的尽职调查工作，为交易双方提供全面、客观的调查结果，有助于降低交易风险，支持交易双方的决策。

融资租赁尽职调查工作准则：确保交易安全和降低风险图1

融资租赁作为一种灵活、安全的融资方式，在我国经济发展中发挥着重要作用。在实际操作中，融资租赁交易面临着一定的风险。为降低交易风险，确保交易安全，本文从融资租赁尽职调查工作出发，探讨如何进行有效的尽职调查，从而降低融资租赁交易风险。

融资租赁尽职调查的定义与意义

1. 定义

融资租赁尽职调查，是指在融资租赁交易过程中，对交易对方（如租赁物件、租赁等）进行全面、深入的调查，了解其财务状况、经营状况、信用状况等方面的信息，以评估其信用风险和交易风险，为融资租赁交易提供决策依据的过程。

2. 意义

融资租赁尽职调查是确保交易安全和降低风险的关键环节，通过对交易对方的全面调查，可以有效识别潜在的风险，为交易决策提供有力支持，从而保障融资租赁交易的顺利进行。

融资租赁尽职调查的主要内容

1. 交易对方的财务状况调查

（1）对交易对方的财务报表进行分析和验证，确保其真实、完整、准确。

（2）了解交易对方的资产负债状况、现金流状况、盈利能力等财务指标，评估其偿债能力。

（3）关注交易对方的财务风险，如债务风险、汇率风险等，确保交易安全。

2. 交易对方的信用状况调查

（1）了解交易对方的信用评级、信用记录等信息，评估其信用风险。

（2）调查交易对方的担保能力，如抵押物、担保人等，确保交易安全。

（3）关注交易对方的经营风险，如市场风险、经营策略等，降低交易风险。

3. 交易对方的法律合规状况调查

（1）了解交易对方的经营许可、注册情况，确保其合法合规经营。

（2）调查交易对方的合同履行情况，如租赁合同、担保合同等，确保交易安全。

（3）关注交易对方的诉讼仲裁情况，降低法律风险。

融资租赁尽职调查的工作程序

1. 制定调查计划：根据融资租赁交易的特点和风险点，制定详细的尽职调查计划，明确调查的内容、方法、时间等。

2. 收集调查资料：通过多种途径，如现场调查、资料查阅、沟通等，收集调查所需资料。

3. 数据分析和风险评估：对收集到的调查资料进行数据分析，评估交易对方的信用风险、法律风险、经营风险等。

4. 形成调查报告：根据分析结果，编写调查报告，为融资租赁交易决策提供依据。

5. 持续跟踪和更新：在交易完成后，持续跟踪交易对方的经营状况、信用状况等，及时更新调查资料，为后续风险管理提供支持。

融资租赁尽职调查工作是确保交易安全和降低风险的重要手段。通过对交易对方的全面调查，可以有效识别潜在风险，为融资租赁交易提供决策依据。融资租赁从业者应按照行业准则和规范，进行有效的尽职调查，确保交易安全和降低风险。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）