融资租赁尽职调查指引：确保交易安全与合规的实践指南

融资租赁尽职调查指引是为了确保融资租赁交易的安全性和合规性，对融资租赁交易双方进行的一种全面、深入的调查和评估。其目的是识别潜在的风险，并为交易双方提供有价值的信息和建议，以帮助各方做出明智的决策。

融资租赁尽职调查指引主要包括以下几个方面：

公司背景调查

公司背景调查是对融资租赁公司的经营状况、财务状况、信用状况、法律合规状况等进行了解和分析。主要内容包括公司的经营范围、经营状况、财务状况、知识产权、诉讼仲裁等。

项目调查

项目调查是对拟融资租赁的项目进行全面、深入的调查和评估。主要内容包括项目的业务、市场、技术、管理、风险等方面。

法律合规调查

法律合规调查是对融资租赁交易涉及的法律、法规、政策、合同等进行的调查和评估。主要内容包括法律框架、法律法规的适用性、合同的合法性和有效性等方面。

风险评估

风险评估是对融资租赁交易可能存在的风险进行预测和评估。主要内容包括市场风险、信用风险、操作风险、法律风险等方面。

尽职调查报告

尽职调查报告是对融资租赁尽职调查的结果进行汇总和分析，并给出建议和意见。主要内容包括调查结果、风险评估、法律合规评估、项目评估等方面。

融资租赁尽职调查指引的作用主要体现在以下几个方面：

降低风险。通过尽职调查，可以识别潜在的风险，为交易双方提供有价值的信息和建议，以降低交易风险。

提高交易效率。通过尽职调查，可以缩短交易时间，降低交易成本，提高交易效率。

提高交易的可行性。通过尽职调查，可以提高交易的可行性，避免不必要的交易风险。

增强交易信任。通过尽职调查，可以增强交易信任，为交易双方建立长期稳定的合作关系。

提高企业的社会责任感。通过尽职调查，可以提高企业的社会责任感，为企业的可持续发展创造良好的社会环境。

融资租赁尽职调查指引是一种重要的风险管理工具，对于融资租赁交易双方来说，具有重要的指导意义。也是企业履行社会责任的重要方式，对于企业的可持续发展具有积极的推动作用。

融资租赁尽职调查指引：确保交易安全与合规的实践指南图1

随着我国经济的快速发展，项目融资在国民经济中的地位日益重要，各类企业和机构对资金的需求日益。在这一背景下，融资租赁作为一种灵活、高效、风险可控的融资方式，得到了广泛的应用。融资租赁交易涉及到多方的利益，因此确保交易安全与合规至关重要。本指引旨在为项目融资租赁交易提供一份实践指南，以帮助从业者更好地进行尽职调查，确保交易双方的利益得到充分保障。

融资租赁尽职调查的定义与重要性

1. 定义

融资租赁尽职调查，是指在融资租赁交易中，对交易双方及相关方进行的一系列调查活动，旨在揭示可能影响交易实现的潜在风险和问题。

2. 重要性

融资租赁尽职调查对于确保交易安全与合规具有重要作用，具体表现在以下几个方面：

（1）降低交易风险。通过对交易双方的资质、信用、财务状况等方面进行调查，可以发现潜在的风险，并采取相应的措施加以防范。

（2）保障交易公平。尽职调查有助于确保交易双方在谈判过程中遵循公平、公正的原则，防止一方利用优势地位损害另一方的利益。

（3）促进交易顺利完成。尽职调查可以消除交易中的障碍，降低交易成本，为交易双方的签署和履行创造有利条件。

融资租赁尽职调查的主要内容

1. 交易双方基本情况调查

（1）公司背景。调查公司的成立时间、注册地、经营范围、注册资本、股东结构、公司治理结构等方面的情况，了解公司的基本情况。

（2）财务状况。调查公司的财务报表、盈利能力、偿债能力、现金流状况等方面的情况，评估公司的财务状况。

（3）信用状况。通过查询公司的信用报告、信用评级等信息，了解公司的信用状况。

2. 项目情况调查

（1）项目概述。了解项目的名称、项目内容、项目进度等方面的情况，评估项目的可行性。

（2）项目收益情况。调查项目的盈利能力、利润水平、回款情况等方面的情况，评估项目的盈利性和风险性。

（3）项目风险。分析项目可能面临的风险，如市场风险、技术风险、政策风险等，并提出相应的应对措施。

3. 法律风险调查

（1）合同审查。对合同文本进行审查，确保合同的合法性、合规性，防范合同纠纷。

（2）法律风险评估。评估项目所涉及的法律风险，如合同履行风险、合同变更风险、合同解除风险等，并提出相应的风险防范措施。

融资租赁尽职调查的实施与流程

1. 实施

融资租赁尽职调查应由专业的调查机构或专业人员承担，调查人员应具备相应的专业知识和经验。调查过程中，调查人员应遵循客观、公正、保密的原则，确保调查结果的准确性。

融资租赁尽职调查指引：确保交易安全与合规的实践指南 图2

2. 流程

融资租赁尽职调查的流程通常包括以下几个阶段：

（1）准备阶段。明确调查目标、调查范围、调查内容等，制定调查计划和调查提纲。

（2）调查阶段。根据调查计划和调查提纲，对交易双方及相关方进行调查，收集相关资料，进行数据分析。

（3）报告阶段。对调查结果进行整理、分析，编写调查报告，提出调查和建议。

（4）跟进阶段。根据调查报告，对交易双方及相关方提出相应的风险防范措施和建议，协助交易双方完成交易。

融资租赁尽职调查是确保交易安全与合规的重要手段，从业者应重视尽职调查工作。通过遵循本指引，融资租赁从业者可以更好地进行尽职调查，降低交易风险，保障交易顺利完成，为企业和机构提供安全、合规的融资服务。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）