小微融资租赁的风险控制关键点分析及应对策略

在当今经济环境下，小微企业融资难的问题日益突出，而融资租赁作为一种灵活高效的融资方式，逐渐成为小微企业获取资金的重要渠道。融资租赁不仅能够帮助小企业解决设备购置、技术升级等资金需求，还可以通过分期付款的方式降低初期投入成本，提升企业的经营灵活性。融资租赁业务中蕴含的风险也不容忽视，尤其是针对小微企业的融资租赁（以下简称“小微融资租赁”），其风险控制显得尤为重要。

小微融资租赁风控要点主要集中在信用风险、市场风险和操作风险三个方面。由于小微企业自身的抗风险能力较弱，且在经营稳定性、财务透明度等方面存在不足，这使得融资租赁企业在开展小微业务时面临较高的不确定性。如何有效识别、评估和管理这些风险，是融资租赁企业能否在小微融资租赁市场中实现可持续发展的关键。

从小微融资租赁的特点出发，结合项目融资领域的专业知识，详细阐述小微融资租赁风控的关键点，并提出相应的应对策略，以期为融资租赁从业者提供有益的参考。

小微融资租赁的风险控制关键点分析及应对策略 图1

微融资租赁的风险控制关键点分析

1. 信用风险：小微企业还款能力与还款意愿的评估

小微企业的信用风险主要来源于其经营不稳定性和财务透明度不足。在传统信贷业务中，银行往往通过审查企业财务报表、现金流和抵押物等信息来评估贷款风险，但小微融资租赁的特点是租赁资产通常是设备或技术，且租赁合同的履行依赖于承租企业的持续经营能力。

- 还款能力评估

融资租赁企业在开展小微业务时，需要对承租企业的还款能力进行全面评估。这包括对企业主个人信用状况、企业财务健康状况以及行业前景的分析。由于小微企业财务报表可能存在不规范性（如现金交易占比较高），融资租赁企业可以通过实地考察和侧面调查来获取更真实的信息。

- 还款意愿评估

微型企业往往处于“家庭作坊”或“夫妻店”的状态，企业的经营与企业主的个人利益高度关联。在评估还款意愿时，除了关注企业的经营状况外，还需要考虑企业主的家庭资产情况、信用历史以及对租赁业务的理解程度。

2. 市场风险：融资租赁资产的价值波动

融资租赁的本质是基于租赁物价值的融资，而租赁物的价值会受到市场价格波动的影响。在小微融资租赁中，由于单笔业务金额较小且涉及的设备种类繁多，这一问题尤为突出。

- 租赁资产管理

融资租赁企业需要建立完善的租赁资产管理体系，包括对租赁设备的技术状态、市场需求和折旧情况的实时监控。通过定期评估租赁物的残值，可以有效降低因市场价格波动带来的贬值风险。

- 二手市场处置能力

在小微企业经营不善导致违约的情况下，融资租赁企业需要快速处理租赁设备以回收资金。这就要求企业在开展业务时充分考虑租赁物的变现能力，并与专业二手设备交易平台建立合作关系。

3. 操作风险：合同履行与法律合规性

小微融资租赁涉及多个环节的操作，从承租方的筛选、尽职调查到合同签订、租金收取等，任何一个环节出现问题都可能导致整体项目的风险失控。

- 合同条款设计

融资租赁企业在制定合需要特别注意风险规避条款的设计。在租金支付方式、逾期处理机制以及设备所有权转移条件等方面应尽量明确，避免因合同漏洞导致法律纠纷。

- 合规性管理

在开展小微融资租赁业务时，企业需严格遵守国家相关法律法规，尤其是在《融资租赁企业管理办法》的框架下，确保业务流程的合法性。融资租赁企业还需关注政策变化对业务的影响，并及时调整风控策略。

4. 融资期限与还款方式的设计

小微企业的经营周期较短，且租金支付能力可能存在波动性。合理的融资期限和灵活的还款方式设计是降低风险的重要手段。

- 短期与长期结合

对于技术更新较快的设备租赁，建议采用较短的融资期限（如2-3年），以避免因设备贬值而导致的风险。而对于稳定性较高的设备，则可以适当延长融资期限。

- 租金支付灵活性

租赁企业可以通过设计弹性还款机制（如宽限期、分期调整）来缓解小微企业在特定阶段的资金压力，也能降低承租方因短期资金紧张导致违约的概率。

微融资租赁风险控制的应对策略

1. 加强内部流程管理

- 建立完善的风控体系，包括风险评估标准和操作规程。

- 配备专业的风控团队，对小微企业进行深入尽职调查。

- 利用大数据技术和信用评分模型提高风险识别效率。

2. 优化租赁产品设计

小微融资租赁的风险控制关键点分析及应对策略 图2

- 开发适应小微企业的标准化租赁产品，降低定制化带来的风险。

- 提供灵活的还款方案（如按揭式、分期式），增强承租方的接受度。

- 探索设备残值保险机制，分散市场波动带来的贬值风险。

3. 强化外部合作

- 与供应链金融平台或行业龙头企业合作，获取小微企业的真实经营数据。

- 建立租赁设备第三方评估机构，确保资产价值的真实性。

- 积极对接政策性融资支持，降低小微融资租赁的综合成本。

小微融资租赁作为服务实体经济的重要金融工具，在支持小型企业发展中发挥着不可替代的作用。其风险控制的复杂性也给融资租赁企业带来了挑战。通过加强内部管理、优化产品设计和强化外部合作，融资租赁企业可以在保障自身利益的更好地服务于小微企业的发展需求。

随着我国融资租赁行业的不断成熟，小微融资租赁风控体系也将逐步完善。这不仅有助于提升融资租赁企业的抗风险能力，还将为小微企业的可持续发展提供更有力的金融支持。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）