融资租赁形式非法吸收公众存款的风险识别与防范机制

融资租赁形式非法吸收公众存款的界定与现状

随着我国经济的快速发展和金融市场环境的变化，融资租赁作为一种新型的融资方式，在基础设施建设、设备购置等领域得到了广泛应用。融资租赁通过将资金需求方与设备供应方有效结合，为企业提供了灵活的资金支持和技术装备保障。一些不法分子利用融资租赁业务的特性，将其作为非法吸收公众存款的手段，严重危害了金融市场的秩序和参与者的合法权益。

融资租赁形式非法吸收公众存款，是指行为人以融资租赁为名，在不具备相应资质或超出经营许可范围的情况下，通过虚构融资租赁项目、夸大投资收益等方式，向不特定对象募集资金，并承诺在一定期限内还本付息的行为。这种行为不仅违反了国家的金融监管规定，也因其往往涉及金额巨大、参与人数众多而具有显着的社会危害性。

从项目融资领域的专业视角出发，结合近年来的相关司法案例和实践经验，深入分析融资租赁形式非法吸收公众存款的表现形式、法律后果以及防范措施，为从业企业提供切实可行的操作建议。

融资租赁形式非法吸收公众存款的风险识别与防范机制 图1

融资租赁形式非法吸收公众存款的主要表现形式

在实践中，一些不法主体会通过以下几种方式将融资租赁业务与非法吸收公众存款行为相结合：

1. 虚构融资租赁项目

行为人通常会以项具体的投资项目（如设备租赁、基础设施建设等）为依托，编造虚假的融资租赁合同或协议。其核心目的并非实际开展融资租赁业务，而是通过短期内快速聚集资金。

2. 高息揽储

一些涉案主体会承诺较高的利息收益，在市场上吸引投资者参与“融资租赁投资”。这类项目往往以远高于市场平均水平的收益率为诱饵，诱导公众将资金投入的融资租赁项目中。

3. 滚动式吸收资金

行为人通过“拆东墙补西墙”的方式，利用后续投资者的资金偿还前期投资者的本金和利息。这种模式与非法集“庞氏骗局”类似，一旦资金链断裂，风险将迅速蔓延。

4. 利用关联方进行资金循环

一些涉案主体会通过设立多家空壳公司或关联企业，在融资租赁项目中扮演承租人、出租人的多重角色，人为制造业务的真实性假象。这种手法使得外部监管机构和投资者难以识别其非法行为的本质。

5. 以融资租赁之名行借贷之实

部分涉案主体会将融资租赁业务与民间借贷混淆，通过签订的融资租赁合同，是以融资租赁为掩盖的高利贷行为。这种行为不仅偏离了融资租赁的初衷，也为资金链断裂埋下了隐患。

上述表现形式具有较强的隐蔽性和迷惑性，尤其在一些中小型融资租赁公司和区域性金融项目中较为常见。从业企业和投资者必须提高警惕，避免陷入此类非法吸收公众存款的圈套。

融资租赁形式非法吸收公众存款的风险与法律后果

1. 对金融市场秩序的危害

融资租赁形式的非法吸收公众存款行为严重破坏了金融市场的正常秩序，干扰了金融机构的资金配置功能。这种行为不仅挤占了正规融资渠道的资源，还可能导致系统性金融风险的发生。

2. 对投资者权益的侵害

受害投资者往往基于对融资租赁模式的信任和高收益的诱惑，将大量资金投入到的项目中。当涉案主体因经营不善或资金链断裂而无法兑付时，投资者的利益将遭受重大损失。

3. 对企业信用和社会信任的负面影响

对于合法开展融资租赁业务的企业而言，非法吸收公众存款行为的存在无疑会损害整个租赁行业的市场声誉，影响社会各界对融资租赁模式的信任度。

4. 法律追究与刑事处罚

根据《中华人民共和国刑法》，以融资租赁为名实施非法吸收公众存款的行为将涉嫌非法集资犯罪。相关行为人可能会面临刑事拘留、有期徒刑等严厉的法律责任。

从近年来的司法实践来看，融资租赁形式的非法吸收公众存款案件呈现出涉案金额大、参与人数多、查处难度高的特点。这对从业企业和监管部门提出了更高的要求。

融资租赁形式非法吸收公众存款的风险防范机制

为有效防范融资租赁形式非法吸收公众存款行为的发生，可以从以下几个方面着手：

1. 加强融资租赁企业的资质管理

行政主管部门应对融资租赁企业的设立和经营资质进行严格审查，确保其具备相应的资本实力和专业能力。应加强对融资租赁项目的备案管理和风险预警机制建设。

2. 完善融资租赁业务的尽职调查程序

融资租赁形式非法吸收公众存款的风险识别与防范机制 图2

从业企业在开展融资租赁项目前，必须对承租人的资信状况、租赁物的实际需求以及项目的可行性进行充分调查。通过引入专业的第三方机构（如会计师事务所、律师事务所）进行独立评估，可以有效降低风险。

3. 强化信息披露与投资者教育

租赁企业和金融机构应充分履行信息披露义务，在融资租赁产品的宣传和推广过程中，明确告知投资者相关风险，并要求投资者提供必要的投资资格证明。应对投资者进行必要的风险教育，帮助其理性参与融资租赁项目。

4. 建立健全内部监控和外部监管体系

从业企业应当建立完善的内控制度，对融资租赁项目的资金流向、收益分配等关键环节实施全过程监管。监管部门则应加强对融资租赁市场的动态监测，及时发现和处置潜在风险。

5. 完善法律制度与司法协作机制

针对融资租赁形式非法吸收公众存款行为的特点，建议进一步完善相关法律法规，并加强司法部门与执法机构的协作配合，提升案件查处效率。

案例分析：典型融资租赁形式非法吸收公众存款案件的经验教训

我国发生了多起以融资租赁为名的非法吸收公众存款案件。以下选取典型案例进行分析：

融资租赁公司非法集资案

2018年，融资租赁公司因资金链断裂而无法兑付投资者本息。经查，该公司通过虚构融资租赁项目、夸大投资收益的方式，在短短一年时间内吸收公众存款上亿元。涉案责任人因非法吸收公众存款罪被判处有期徒刑，并处以高额罚金。

经验教训：

该案的主要问题在于公司管理层对市场风险的过度乐观和内部管理的失控。其发展模式高度依赖后续资金的持续流入，这种“寅吃卯粮”的方式必然导致失败。从业企业应以此为鉴，在业务拓展中始终坚持稳健经营原则。

构建融资租赁行业的健康发展生态

融资租赁作为一种重要的融资工具，在支持实体经济发展和优化资源配置方面发挥着不可替代的作用。要避免其被不法分子滥用，则需要从制度建设、市场监管、企业自律等多个层面着手，共同营造一个健康有序的行业发展环境。

通过对融资租赁形式非法吸收公众存款行为的风险识别与防范机制的研究，我们希望能够为相关从业企业提供有益的参考，帮助其在项目融资实践中规避法律风险，实现可持续发展。也希望引起社会各界对融资租赁行业合规发展的关注，共同维护金融市场的稳定和健康发展。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）