单位贷款诈骗罪数额|项目融法律与风险管理

随着项目融资在经济发展中的重要作用不断凸显，涉及金额庞大的项目融资活动也面临越来越多的法律风险。“单位是否构成贷款诈骗罪”以及 “诈骗数额如何认定”等问题尤为突出。从项目融资领域的专业视角，系统阐述“单位贷款诈骗罪数额”的相关问题。

单位与贷款诈骗罪的关系

根据中国《刑法》规定，贷款诈骗罪的主体限于自然人，不包括单位。这意味着：即使在实际操作中可能存在单位参与或默许的情况，但法律上无法直接对单位定罪。在项目融资过程中，若公司通过虚假陈述、隐瞒重要事实等手段获取银行贷款，虽然不能以“贷款诈骗罪”对该公司进行起诉，但这并不意味着可以从轻处理。司法实践中可能会追究该公司的相关责任人员的刑事责任。

尽管单位本身不构成贷款诈骗罪，但是在些情况下，可能会被认定为合同诈骗罪或其它相关罪名。在项目融资过程中，如果公司以虚假的项目资料骗取银行信任并获得贷款，最终导致无法偿还的情况发生，则可能构成合同诈骗罪。由于合同诈骗罪可以处罚单位，因此在司法实践中，该罪名往往成为处理单位参与融资诈骗的主要法律依据。

项目融“数额认定”

在实际案件中，涉及金额的认定是十分关键的一个环节。

单位贷款诈骗罪数额|项目融法律与风险管理 图1

1. 贷款诈骗罪中的数额认定

《关于审理诈骗案件具体应用法律的若干问题的解释》明确规定：贷款诈骗罪的诈骗数额应当以行为人实际取得的贷款本金为计算基础，不包括利息部分。这与一般诈骗罪中“总金额”的认定方式存在差异。在项目融，如果一家公司通过虚假陈述的方式骗取了10万元的贷款，并在归还本金前支付了50万元的利息，则最终认定的诈骗数额为10万元。

2. 合同诈骗罪中的数额认定

相对于贷款诈骗罪，合同诈骗罪对“数额”的认定更为宽泛。根据《解释》，只要实际签订的合同金额达到一定标准（通常为20万元以上），就可以构成合同诈骗罪。这一点在项目融尤为重要，因为很多项目融资往往涉及动辄数亿元的资金需求。

单位犯罪的法律后果与风险管理

尽管不能直接对单位定罪贷款诈骗罪，但单位的法律责任依然不可忽视：

1. 刑事责任风险

单位的相关责任人员（如法定代表人、主要负责人）可能会被追究个人刑事责任。

可能构成其它相关罪名（如非法吸收公众存款罪等），从而加重法律后果。

2. 民事赔偿责任与经济处罚

单位即使不被认定为犯罪主体，在承担民事赔偿责任方面也绝不会“免责”。受损方通常会要求单位在项目融所获得的不当利益进行返还，并可能据此提起民事诉讼。

项目融法律风险管理策略

鉴于上述法律规定和司法实践，企业在参与项目融资时需要特别注意以下几点：

1. 严格审核与贷前尽调

在寻求贷款或融资过程中，应确保所有提交的文件资料真实完整，并对项目的实际可行性进行充分评估。避免出现因“过度包装”而导致的法律风险。

单位贷款诈骗罪数额|项目融法律与风险管理 图2

2. 建立内部合规机制

制定完善的财务管理制度和内部控制流程，防范个别员工的不当行为对整体企业造成连带影响。

3. 审慎选择融资方式

在条件允许的情况下，优先选择正规金融机构提供的融资产品，避免通过非正式渠道获取资金。这有助于降低法律风险，也能更好地获得资金支持。

4. 加强法律培训与合规意识培养

定期组织员工进行法律知识培训，特别是在项目融资相关环节中，提升全员的法律风险防范意识。

5. 及时建立应急预案机制

对于可能存在的法律问题，应提前制定应对方案。若发现有潜在的风险隐患，则应立即采取措施消除，并寻求专业律师的意见和帮助。

在项目融资过程中，由于涉及金额巨大且关系复杂，始终存在着较高的法律风险。尽管单位不能直接构成贷款诈骗罪，但这并不能成为企业忽视法律合规的借口。通过建立健全的内部管理机制、加强员工培训以及审慎选择融资渠道等手段，可以有效降低法律风险的发生概率。

对于项目融资相关人士而言，了解和掌握“单位贷款诈骗罪数额”相关的法律规定与司法实践是非常必要的。这不仅能帮助企业在合法范围内更好地开展融资活动，也可避免因法律问题而导致的不必要的损失。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）