虚构融资租赁合同：项目融资领域的法律风险与防范策略

虚构融资租赁合同的定义与现状

在项目融资领域，融资租赁作为一种重要的融资方式，因其兼具融资和融物的功能而备受青睐。在实际操作中，一些企业和机构出于资金需求或其他目的，可能会采取虚构租赁物、掩盖真实交易关系等手段订立“虚假融资租赁合同”。这种行为不仅违反了《中华人民共和国民法典》的相关规定，还可能导致企业面临严重的法律风险和经济损失。

根据《民法典》第七百三十七条明确规定：“当事人以虚构租赁物方式订立的融资租赁合同无效。”这意味着，如果合同双方明确知晓租赁物并不存在或者故意编造虚假租赁关系，该合同将被视为无效。这种行为不仅扰乱了金融市场秩序，还对参与方的合法权益构成了严重威胁。

随着监管力度的加大和司法实践的深入，虚构融资租赁合同的案件逐渐成为关注焦点。特别是在项目融资领域，虚构租赁物的行为往往伴随着复杂的法律关系和利益交织，使得风险防控更加重要。从虚构融资租赁合同的定义、法律后果、典型案例出发，结合实际操作中的风险管理策略，探讨如何在项目融资过程中防范此类风险。

虚构融资租赁合同：项目融资领域的法律风险与防范策略 图1

虚构融资租赁合同的法律现状及其影响

虚构融资租赁合同的本质是通过编造虚假租赁关系或虚构租赁物来掩盖真实的资金需求。这种行为通常表现为以下几种形式：

1. 完全虚构租赁物：即双方当事人明知不存在租赁物，仍以“融资租赁”的名义签订合同，是在进行借贷或其他融资活动。

2. 部分虚构租赁物：虽然租赁物客观存在，但相关权利或权属信息被刻意隐瞒或伪造，导致合同内容与实际情况不符。

3. 虚假所有权转移：在售后回租模式中，承租人以出售租赁物为名进行融资，但未完成所有权转移，最终被法院认定为借贷关系（参见案例分析部分）。

根据《民法典》第七百四十五条的规定：“出租人对租赁物享有的所有权，未经登记，不得对抗善意第三人。”这一条款进一步强化了对融资租赁交易真实性的要求。如果租赁物的所有权未完成转移或未进行有效登记，出租人的权益将无法得到法律保护。

虚构融资租赁合同的影响主要体现在以下几个方面：

1. 法律风险加剧：一旦被认定为无效合同，合同双方可能面临资金损失、法律责任甚至刑事追究。

2. 企业信用受损：虚构租赁物行为会被记录在企业的征信报告中，影响其未来的融资能力。

3. 市场秩序混乱：这种行为破坏了融资租赁市场的正常运作，增加了行业的系统性风险。

在项目融资过程中，企业和机构必须严格审查交易的真实性，确保租赁物的合法性和权属清晰。

虚构融资租赁合同的典型案例分析

司法实践中已出现多起涉及虚构融资租赁合同的案例。以下是两个具有代表性的案例解析：

案例一：某科技公司与某投资集团融资租赁纠纷案

2019年，某科技公司以设备为由与某投资集团签订融资租赁合同，并约定以分期支付租金。在实际操作中，的“租赁物”并不存在，双方是在进行借贷融资。法院认定该合同无效，并判令双方返还资金及利息。

案例二：某能源公司售后回租案

某能源公司与某金融租赁公司签订售后回租协议，声称已将设备所有权转移给租赁公司，但实际未完成相关登记手续。后因租金逾期支付，租赁公司提起诉讼，法院认定该交易名为融资租赁实为借贷，并判决双方按照借款合同履行责任。

这些案例表明，虚构融资租赁合同的行为往往伴随着复杂的法律关系和利益冲突，企业需谨慎操作。

项目融资中的风险管理策略

为了有效防范虚构融资租赁合同的风险，企业在实际操作中应采取以下措施：

虚构融资租赁合同：项目融资领域的法律风险与防范策略 图2

1. 严格审查交易背景

在签订融资租赁合必须对租赁物的真实性进行全面核查，包括设备权属证明、交易记录等。必要时可聘请第三方机构进行尽职调查。

2. 确保权属转移的合规性

对于售后回租模式，应严格按照法律规定完成所有权转移登记，并保留相关证据以备不时之需。

3. 加强合同条款设计

在合同中明确约定租赁物的具体信息、交易流程和违约责任，避免模糊条款或不合理安排。

4. 强化内部合规管理

企业应建立完善的内控制度，确保融资租赁业务的合规性，并定期开展内部审计以降低风险。

5. 寻求专业法律支持

在复杂的交易结构中，建议聘请专业律师全程参与，确保交易符合法律规定并规避潜在风险。

虚构融资租赁合同的风险趋势与

随着监管政策的不断收紧和司法实践的深入发展，虚构融资租赁合同的行为将面临更严厉的打击。尤其是《民法典》及相关配套法规的出台，为融资租赁市场的规范化提供了法律保障。

企业应更加注重合法合规经营，避免因虚构租赁物或虚假交易而陷入法律纠纷。行业内也需进一步加强自律机制建设，推动融资租赁业务的健康发展。

合法合规是项目融资的关键

在项目融资过程中，企业和机构必须清醒认识到虚构融资租赁合同的风险与后果。只有坚持合法合规的原则，严格遵循《民法典》及相关法律法规，才能确保交易的安全性和可持续性。通过加强内控、强化法律意识和寻求专业支持，企业可以在防范风险的实现融资目标，推动项目的顺利实施。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）