北京中鼎经纬实业发展有限公司房贷还了十年还能退税吗？政策解读与退税攻略

随着我国住房贷款政策的不断完善，越来越多的家庭选择通过商业贷款或公积金贷款房产。在享受住房贷款便利的很多人并不清楚自己是否可以申请房贷退税及如何操作。尤其是已经还贷长达十年的购房者，更想知道这笔资金是否还能用于抵税或其他用途。围绕“房贷还了十年还能退税吗”这一核心问题，结合最新政策进行深入分析，并提供实用的操作建议，帮助广大购房者理清思路。

房贷退税？

房贷退税并不是传统意义上的退还已缴纳的贷款本金或利息，而是指购房人在享受住房贷款利息专项附加扣除后，在年终个人所得税汇算清缴时可以依法申请税收返还。根据《个人所得税专项附加扣除暂行办法》，符合条件的纳税人可以在年度汇算时，将未扣除完的部分通过退税的予以补偿。

这主要包括以下两种情形：

1. 如果纳税人在取得工资薪金所得时，其缴纳个税的预扣预缴环节未能完全享受住房贷款利息扣除，则在年终汇算时可以申请退税。

房贷还了十年还能退税吗？政策解读与退税攻略 图1

2. 如果纳税人在年度中因工作调动、职务调整等原因导致收入变化，进而影响到专项附加扣除的实际享受程度，也可以通过退税补足差异。

房贷退税的政策依据

根据《个人所得税专项附加扣除暂行办法》，纳税人本人或其配偶使用商业银行或住房公积金贷款首套住房，在实际发生贷款利息的年度可以享受每月10元的定额扣除。扣除期限最长不超过240个月（即20年），且仅适用于符合条件的首套房贷。

需要注意的是：

二套房贷不享受此项专项附加扣除政策；

如果纳税人或其配偶已婚且在婚前各自过住房，需注意避免重复享受扣除；

在多个城市有房产的情况下，只能选择一套住房享受扣除。

还贷十年后还能退税吗？

对于已经还贷达十年的购房者来说，是否可以继续申请房贷退税主要取决于以下几个因素：

1. 是否在贷款存续期内

根据政策规定，专项附加扣除仅限于贷款发生当年及之后的实际还款年度。只要借款人在正常还款状态，就可以在每年度汇算时持续享受扣除。

2. 扣除额度是否用尽

由于每月固定扣除10元，最长240个月，在十年还贷期内总计可扣除金额为：

10元/月 12月 10年 = 12,0元

超过这个上限后，则不再允许退税。

3. 是否存在未抵扣部分

如果纳税人在预扣预缴环节未能完全享受扣除，在年度汇算时可以申请补退。只要存在应扣除而未扣除的金额，就可以通过退税补偿。

具体操作流程

1. 确认扣除信息

纳税人需要登录个人所得税APP，查看自己的专项附加扣除信息，确保住房贷款利息扣除已经正确添加并提交给任职单位。

2. 年终汇算

每年3月1日至6月30日为汇算清缴期。纳税人在这一期间需通过个税APP进行年度汇算申报，并填写相关收入和扣除信息。

3. 申请退税

如果计算结果显示存在多预缴税款的情况，税务机关会自动发起退税程序；纳税人也可以在申报时选择"申诉退税"，上传相关证明材料（如贷款合同、还款凭证等），待税务部门审核通过后，即可获得退税。

注意事项

1. 贷款状态

退税资格与房贷是否结清无关，只要处于正常还贷状态即可。即使已经还清贷款，当年仍然可以享受扣除政策。

2. 到期处理

如果累计扣除满240个月，则无法再申请退税。因此建议纳税人每年关注扣除额度使用情况，避免因疏忽导致权益损失。

3. 税务风险

在办理退税过程中，需如实填报信息，不得虚构或夸大扣除金额，否则可能面临税务处罚。

案例分析

案例：张先生2015年通过商业银行贷款一套首套房，贷款期限为20年。他在2016年开始享受住房贷款利息专项附加扣除，每月扣除10元。

2023年（第8个还款年度）：

总累计扣除金额=10 96 = 96,0元

剩余可扣除额度=12,0 - 96,0=-？？

（实际计算中需注意，本案例为简化说明）

从上述分析只要纳税人符合条件，即便已经还贷十年也仍然可以在专项附加扣除政策框架下申请退税。关键在于要熟悉政策规定，并做好年度汇算工作。

房贷还了十年还能退税吗？政策解读与退税攻略 图2

专业建议

1. 建议所有正在享受住房贷款利息专项附加扣除的纳税人，每年定期检查自己的扣除情况。

2. 如发现漏扣或错扣，应及时通过个税APP进行更正。

3. 年终时尽量提前做好汇算准备，确保应退税款能够及时到位。

对于已经还贷十年的家庭来说，合理规划住房贷款与税务的关系，可以显着减轻税务负担。希望本文的解读能为您答疑解惑，并祝愿每一位购房者都能充分享受到国家政策带来的实惠！

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）