融资租赁签订合同的核心要点与注意事项

随着我国经济的快速发展，融资租赁作为一种重要的金融工具，在企业融资和项目运作中发挥着日益重要的作用。无论是制造业升级、基础设施建设，还是科技创新领域，融资租赁都为企业提供了灵活高效的资金解决方案。从行业从业者的角度出发，详细梳理融资租赁相关法律文件的核心要素以及实务操作中的注意事项。

融资租赁的基本概念与分类

融资租赁是指出租人根据承租人的要求和其对出卖人的选择，向出卖人租赁物，并将其租赁给承租人使用，承租人则按期支付租金。这种融资既不等同于传统的银行贷款，也不同于单纯的物品租赁，在法律关系上具有较强的复合性和技术性。

从实务操作来看，融资租赁主要分为三种模式：

1. 直接租赁：由出租人直接设备并 leasing 给承租人使用；

融资租赁签订合同的核心要点与注意事项 图1

2. 转租赁：出租人先向原承租人出租设备，然后再转租给新的承租人；

3. 回租赁：承租人将其自有设备出售给出租人，再从出租人处租回使用的特殊模式。

每种模式对应的法律文件结构和条款设计会有细微差别，但核心要件都应包含明确的租金支付安排、租赁物所有权界定等内容。

融资租赁合同的核心要素

在实务操作中，一份规范的租赁合同应当包含以下核心要素：

1. 承租人信息与资信调查：作为风控的道防线，承租人的主体资格和信用状况需要通过多维度尽职调查来确认。包括但不限于营业执照、公司章程、财务报表等文件的审查，以及企业法定代表人、实际控制人背景调查。

2. 租赁物的合法性确认：需确保租赁物来源合法，权属清晰，不存在抵押质押等权利瑕疵。对二手设备还需特别注意其使用年限、维修状况等问题。

3. 租金结构设计：

初期租金支付安排

期末残值处理

租金支付频率与（如按月/季度支付）

滞纳金条款

4. 风险BUFFER条款：包括但不限于设备毁损灭失、第三方索赔等应对机制，明确各方责任划分。

5. 租赁期限与期满处置：通常在3-5年区间，期满后可以选择续租、返还或以残值等处理租赁物。

6. 担保措施设计：根据承租人的资信状况，可要求提供保证、抵押、质押等增信措施。常见担保包括股东连带责任保证、设备抵押等。

7. 争议解决机制：明确约定仲裁机构或司法管辖地，避免因法律适用问题产生不必要的纠纷。

融资租赁中的权利与义务界定

1. 出租人核心权利：

租金收取权

设备所有权

监督管理权（如设备使用状况的知情权）

2. 承租人主要义务：

按期足额支付租金

融资租赁签订合同的核心要点与注意事项 图2

妥善保管维护租赁物

配合出租人的监督管理工作

3. 合同履行过程中的风险分担机制：需特别注意操作细节，避免因权责不清导致争议。

融资租赁实务中的法律风险管理

1. 合规性审查：

确保交易结构符合中国银保监会及商务部的相关监管要求

防范"名为租赁实为借贷"的法律风险

2. 合同条款设计技巧：

租金计算方法的合理性论证，避免过高引发争议

设备价值评估的专业化与客观性

残值处理机制的设计平衡各方利益

3. 动态风控机制建立：根据承租人经营状况变化及时调整风险应对措施。

4. 建议引入专业律师团队全程参与，确保法律文件的严谨性和可操作性。

融资租赁未来发展趋势与建议

随着区块链、大数据等新技术的发展，融资租赁行业将向更智能化、数字化方向发展。建议从业者：

1. 加强风控体系建设，利用科技手段提升风险识别能力

2. 深化与设备生产商、金融机构的战略合作

3. 注重融资租赁人才队伍建设，培养既懂金融又精通法律的复合型人才

4. 密切关注监管政策变化，及时调整业务策略

融资租赁作为企业融资的重要渠道，在经济转型升级过程中将发挥更大作用。签订规范严谨的租赁合同是开展融资租赁业务的基础性工作，需要从业人员本着专业、审慎的态度进行操作，既保障企业融资需求，又防范各类法律风险。

以上内容根据行业实践整理而成，具体实务操作中应结合实际情况，并在专业律师指导下完成相关法律文件签署工作。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）