融资租赁合同笔记：项目融资与企业贷款中的实践应用

随着中国经济的快速发展，项目融资和企业贷款需求不断增加，融资租赁作为一种集融资与融物于一体的金融工具，在市场上扮演着越来越重要的角色。融资租赁合同作为这一交易模式的核心法律文件，其设计、签订与履行直接关系到交易各方的利益和风险控制。从行业从业者角度出发，结合实际案例，深入解析融资租赁合同的法律框架、操作要点以及风险管理策略。

融资租赁合同的基本概念与法律框架

融资租赁合同是一种复合型合同，它结合了买卖合同和租赁合同的特点。根据中国《合同法》的相关规定，融资租赁合同是指出租人根据承租人的选择和要求，向出卖人购买租赁物，并提供给承租人使用，承租人则按约定向出租人支付租金的协议。

在项目融资和企业贷款领域，融资租赁常被用作企业的融资工具。某制造企业在技术升级过程中需要购置高端设备，但由于自有资金不足，可以通过与融资租赁公司签订合同，以设备使用权作为条件获取融资支持。这种模式既能满足企业的资金需求，又能避免一次性支出巨额购置成本。

融资租赁合同笔记：项目融资与企业贷款中的实践应用 图1

融资租赁合同的结构设计与风险防范

1. 合同条款的设计要点

融资租赁合同的条款设计是确保交易顺利进行的核心环节。以下几点是合同设计的重点：

租赁物的选择与所有权归属：承租人应明确自己的选择权，出租人需要在合同中约定租赁物的所有权归属。在某设备融资租赁案例中，合同明确规定租赁期内租赁物所有权归出租人所有，但承租人享有使用权。

租金支付：租金的计算和支付直接影响承租人的现金流安排。合理的定价机制（如年金法）既能保证出租人的收益，又能减轻承租人的还款压力。

风险分担机制：合同中应明确租赁物毁损、灭失或第三方主张权利时的风险承担方。在某建筑设备融资租赁案例中，因自然灾害导致设备损坏，合同条款明确规定了保险公司理赔的责任划分。

2. 风险管理与控制措施

融资租赁涉及多方主体和多种法律关系，因此在签订合必须注重风险防范：

信用评估：出租人在与承租人签订合需对承租人的信用状况进行详细评估。某融资租赁公司通过第三方征信平台获取承租企业的财务数据和还款能力报告。

抵押与担保：为降低违约风险，合同中通常会要求承租人提供抵押物或第三方担保。在某大型设备融资租赁项目中，承租企业需将其未来产生的部分销售收入作为质押担保。

争议解决机制：明确约定争议的处理和管辖法院，可以有效避免法律纠纷的发生。某融资租赁合同明确规定，如发生争议，双方应通过友好协商解决；协商不成，则提交合同签订地人民法院审理。

融资租赁合同在项目融资与企业贷款中的实践

1. 典型案例分析

以某光伏电站建设项目为例，该项目总投资额为2亿元人民币。由于资金需求较大，建设方选择与一家专业融资租赁公司合作。双方签订融资租赁合同后，融资租赁公司负责光伏设备，并出租给建设方使用。建设方则按照约定分期支付租金和相关费用。

这种不仅解决了建设方的融资难题，还通过租赁模式实现了资产的有效利用。融资租赁公司在项目评估阶段对承租方的财务状况、还款能力进行了全面审核，最终确定了风险可控的合作方案。

2. 合同履行中的注意事项

在合同履行过程中，双方需特别注意以下几点：

租金支付的及时性：承租人应严格按照合同约定的时间和金额支付租金。任何逾期付款行为都可能导致违约责任的产生。

租赁物的维护与管理：承租人负有对租赁物进行日常维护的责任，以确保设备的正常运行。在某工业设备融资租赁项目中，承租企业需定期向出租方提交设备使用状况报告。

合同期满后的处理：合同到期后，双方可协商选择续租、退还租赁物或租赁物等处理。这一点在设备更新换代较快的行业尤为重要。

融资租赁合同笔记：项目融资与企业贷款中的实践应用 图2

融资租赁合同的风险与

尽管融资租赁模式为企业融资提供了新的渠道，但其潜在风险也不容忽视。市场波动可能导致租金回收困难；租赁物的价值波动可能影响出租人的资产安全；法律环境的变化也可能对合同履行产生不利影响。

融资租赁行业的发展将更加依赖于合同的专业化设计和风险控制能力的提升。在数字化转型的大背景下，融资租赁公司将更多地运用区块链、大数据等技术手段来优化合同管理流程，确保交易的安全性和高效性。

融资租赁合同在项目融资与企业贷款领域发挥着不可替代的作用。它不仅为中小企业提供了多样化的融资选择，也为大型项目的实施提供了有力的资金保障。在实际操作过程中，从业者需要充分认识到融资租赁涉及的法律和市场风险，并通过科学合理的合同设计来规避潜在问题。

对于行业从业者而言，掌握融资租赁合同的设计与管理技能，既是职业发展的必然要求，也是应对市场竞争的关键举措。随着金融创新的不断深入，融资租赁合同的应用场景将进一步拓展，其在支持实体经济发展中的作用也将更加显着。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）