融资租赁尽调前准备工作|项目融资风控要点解析

在项目融资领域，融资租赁作为一种重要的融资手段，因其兼具融资与融物的特点，在基础设施建设、设备更新改造等领域发挥着不可替代的作用。但在开展融资租赁业务之前，进行充分的尽职调查是确保交易安全性和合规性的关键环节。从准备工作的重要性、具体准备内容以及实施要点等方面展开详细阐述。

融资租赁尽调前准备工作概述

融资租赁业务本质上是一种融资活动，其核心在于通过承租人对设备或资产的需求实现资金的有效配置。但在实际操作中，由于涉及多方主体和复杂的法律关系，开展尽职调查显得尤为重要。

尽职调查是发现交易风险的关键手段。通过对出租人的资信状况、租赁物的权属情况、租赁合同的主要条款等内容进行全面核查，可以有效识别潜在的风险点，为后续决策提供依据。

尽职调查也是确定融资租赁交易可行性的基础性工作。通过了解承租人的经营状况、财务健康度以及还款能力，可以评估项目的整体风险水平。如果在初步调查中发现重大问题，可以直接影响到是否继续推进项目。

融资租赁尽调前准备工作|项目融资风控要点解析 图1

融资租赁尽调前的具体准备工作

在实施尽职调查之前，需要做好充分的准备工作，确保调查工作顺利开展并取得预期效果。主要准备工作包括：

（一）明确调查目标与范围

1. 设定调查目标：根据具体的融资租赁交易需求，明确尽职调查的目标和重点方向。对于设备融资租赁项目，重点关注承租人的经营状况、设备使用情况等。

2. 确定调查范围：基于项目的性质和复杂程度划定调查范围。一般来说，调查应涵盖承租人或出租人的基本情况、资产状况、财务数据、法律纠纷等多个方面。

（二）组建专业团队

1. 核心成员构成：尽职调查团队通常由项目经理、行业专家、法律顾问、财务分析师等组成。不同成员需要具备相应的专业背景和工作经验。

2. 明确工作分工：提前制定详细的工作计划，明确每个成员的职责和任务时间节点。

（三）制定详细的调查方案

1. 设计调查程序：根据项目的具体情况制定切实可行的调查步骤，包括桌面研究、现场访谈、实地考察等环节。

2. 准备必要的文件清单：列出需要收集的关键性文件资料，如企业的营业执照、财务报表、租赁合同文本等。

（四）获取相关授权与审批

1. 内部审批流程：在融资租赁公司内部履行相应的审批程序，确保尽职调查工作符合公司合规要求。

2. 获得委托授权书：如果需要通过外部机构进行调查，需办理相关的委托手续和授权文件。

融资租赁尽调中的关键注意事项

尽管前期准备工作至关重要，但实际操作中仍有一些关键点需要注意：

（一）信息收集与验证

1. 数据真实性审核：对获取的信行严格的核实，确保其真实性和准确性。可以通过交叉验证的方法提高数据可靠性。

2. 多渠道信息采集：除了直接获得的资料以外，还可以通过行业数据库、公开信息平台等获取补充信息。

（二）风险评估与预警

1. 建立风险识别机制：根据调查结果识别潜在的风险点，并进行分类管理。承租人是否存在财务造假问题，租赁物权属是否清晰等问题。

2. 制定应对预案：针对可能出现的问题预先制定解决方案或风险管理措施。

融资租赁尽调前准备工作|项目融资风控要点解析 图2

（三）沟通协调与反馈机制

1. 保持信息对称：通过定期会议和报告等方式，确保项目各方的信息同步和有效沟通。

2. 及时调整策略：如果在调查过程中发现新的问题或需要补充资料的情况，应及时进行工作计划的调整和优化。

案例分析：某基础设施融资租赁项目的尽职调查

以某城市轨道交通设备融资租赁项目为例。在该项目中，融资租赁公司对承租方的城市交通发展集团展开了全面调查：

1. 企业资质核查：确认其是否具备合法经营资质，是否存在重大行政处罚记录。

2. 财务状况分析：重点审查最近三年的财务报表，评估其盈利能力、偿债能力等关键指标。

3. 租赁物评估：对拟融资租赁的轨道交通设备进行实地考察，了解设备的技术状态和使用情况，并委托专业机构进行价值评估。

通过上述准备工作，融资租赁公司有效识别了承租方在财务结构和运营中存在的潜在风险，并制定了相应的风险管理方案，为后续项目推进提供了有力保障。

融资租赁作为重要的融资手段，在促进企业发展和技术升级方面发挥着积极作用。而尽职调查则是确保融资租赁交易安全性和合规性的基础性工作。通过充分的准备工作和规范的操作流程，可以有效降低项目风险，提高融资租赁业务的成功率。随着融资租赁市场的进一步发展，如何优化尽职调查流程、提升工作效率将是行业参与者需要持续关注的重点问题。

（完）

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）